老師，我問(wèn)一下，我的匯算清繳之后發(fā)現(xiàn)我的管理費(fèi)用中多計(jì)提了社保的個(gè)人部分，需要補(bǔ)稅跟調(diào)表，我調(diào)賬是在幾個(gè)月份調(diào)整，是不是應(yīng)該把多計(jì)提的那部分沖減未分配利潤(rùn)？

答： 你好！是的。是要沖減，但是如果跨年，涉及到匯算補(bǔ)稅

借：管理費(fèi)用—-，貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)？

答： 同學(xué)您好，您好，您的具體 問(wèn)題/情況 是什么，有截圖嗎？

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

公司適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年工資社保均未入賬，今年3月補(bǔ)計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)科目?，F(xiàn)在匯算清繳，匯算清繳：資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬+49264.12，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-49264.12利潤(rùn)表管理費(fèi)用+25264.12，銷(xiāo)售費(fèi)用+24000按照上面這樣處理是不是正確的？

答： ?你好 ；? 1.? ?補(bǔ)計(jì)提’ 借利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付職工薪酬? -工資 ；? ?然后 按照補(bǔ)計(jì)提后的數(shù)據(jù)去? ?填寫(xiě)年報(bào)? ?