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送心意

羅老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2015-04-14 14:43

請問一下我的一筆分錄做錯了是2014年12月份做的,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了應(yīng)該怎么調(diào)整?。拷瑁恒y行存款  870.77  貸:財務(wù)費用--利息  -870.77 
 
 
金額因該是0.77元利息 
 
 
可是跨年了是不是影響到損益了啊

唯美 追問

2015-04-14 15:21

2014年的帳啊,跨到2015年了啊

羅老師 解答

2015-04-14 14:54

通過以前年度損益科目調(diào)整。不過金額對利潤的影響也不大,可以直接在當(dāng)期調(diào)整

羅老師 解答

2015-04-14 17:12

做相反的分錄即可。

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相關(guān)問題討論
你好,跨年了涉及損益調(diào)整就需要通過這個科目,而與報告報出之日是沒有關(guān)系的
2017-12-21 08:45:44
你好,用今年的成本費用來做就可以,不需要用以前年度損益調(diào)整。
2021-07-14 11:18:31
你好,這樣會存在查賬風(fēng)險的。如果當(dāng)期因為這個產(chǎn)生了虧損,不補交企業(yè)所得稅的話,以后查賬出來會要求補交稅金,滯納金。
2020-07-10 15:17:41
你好! 期初余額不變化的
2019-07-09 15:36:58
您好,這個金額小,關(guān)系不大。
2019-07-19 10:45:58
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