李永芬 追問

2018-05-04 10:04

那我還想問一下我修改了分錄相當(dāng)于去年的費(fèi)用就降低了，那我匯算清繳的時(shí)候是不是可以資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不修改只是吧申報(bào)表里的一般支出和期間費(fèi)用的表按實(shí)際的來(lái)？

方亮老師 解答

2018-05-04 10:06

資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表需要修改的。

李永芬 追問

2018-05-04 10:13

按實(shí)際的修改嗎？那我按實(shí)際的修改了，我今年又做一個(gè)以前年度損益調(diào)整調(diào)整未分配利潤(rùn)這不相當(dāng)于去年的調(diào)了兩次嗎？

李永芬 追問

2018-05-04 10:21

是這樣的嗎？

方亮老師 解答

2018-05-04 10:21

應(yīng)該按照您編制的調(diào)整分錄修改財(cái)務(wù)報(bào)表，不存在調(diào)整兩次的問題。

李永芬 追問

2018-05-04 10:28

是這樣的比如我今年的資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是40000元，我如果上報(bào)17年報(bào)表的時(shí)候按調(diào)完之后的比如是60000元        我18年4月憑證會(huì)通過借：以前年度損益調(diào)整      貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)20000元       這樣不就是調(diào)了兩次嗎？

方亮老師 解答

2018-05-04 10:44

60000是按照您18年4月份編制的調(diào)整分錄調(diào)整的，只調(diào)整一次，這里面不存在調(diào)整兩次。