百花 ~ 追問

2024-05-31 10:11

意思是，不管2024年做2023年匯算清繳前，和2023年相關(guān)的收入支出，只要是做以前年度損益調(diào)整科目的，都不需要調(diào)整財務(wù)申報表利潤表的相關(guān)數(shù)據(jù)。只需要通過稅務(wù)申報表的相關(guān)調(diào)整表來進行調(diào)整就行了是吧？

冉老師 解答

2024-05-31 10:14

是的，同學(xué)，你說的很對的

百花 ~ 追問

2024-05-31 10:15

老師，那需要調(diào)整財務(wù)申報表的資產(chǎn)負債表嗎？例如：應(yīng)交稅費、應(yīng)付賬款、未分配利潤等

冉老師 解答

2024-05-31 10:17

不需要調(diào)整的
因為賬務(wù)坐在了24年度，

百花 ~ 追問

2024-05-31 10:27

老師，我們公司2023年油茶樹投保20萬元，保險公司理賠了30萬元。當(dāng)時的會計生產(chǎn)性生物資產(chǎn)只做了25萬元，另外5萬元做成了營業(yè)外收入。2024年3月我將這筆業(yè)務(wù)調(diào)整了，借：以前年度損益調(diào)整 5萬元   貸：生產(chǎn)性生物資產(chǎn)  5萬元。這個5萬元涉及了2023年的利潤表和資產(chǎn)負責(zé)表。我做2023年度財務(wù)申報表的時候需要調(diào)整利潤表和資產(chǎn)負債表嗎？

冉老師 解答

2024-05-31 10:31

做賬坐在24年度
這個損益調(diào)整在23年度匯算清繳，在附表105000里面調(diào)整

百花 ~ 追問

2024-05-31 10:37

就是，不管2024年做2023年匯算清繳前，做了和2023年相關(guān)的任何操作，都不需要修改財務(wù)申報表，財務(wù)申報表要和平時的財務(wù)報表數(shù)據(jù)保持一致，只需要到企業(yè)所得稅申報的相關(guān)調(diào)整表里邊進行調(diào)整就行了。老師是不是這樣理解的。

冉老師 解答

2024-05-31 10:43

是的，是這樣理解的，同學(xué)