公司用金蝶做賬，做了進(jìn)銷存，做了存貨核算，但是全部沒有生成憑證，但是收款單和付款單做了憑證，現(xiàn)在科目余額表的客戶應(yīng)收賬款全在貸方，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么調(diào)賬呢？

答： 同學(xué)，你好 之前沒有生成的憑證，現(xiàn)在都要補(bǔ)生成?

公司沒有設(shè)預(yù)收賬款這個(gè)科目的，然后當(dāng)時(shí)預(yù)收客戶的款項(xiàng)是7990元，就做了應(yīng)收賬款科目，余額就是在貸方的。那現(xiàn)在開單送貨時(shí)就多了2元錢，請(qǐng)問怎么做憑證調(diào)平這個(gè)賬啊？相當(dāng)是現(xiàn)在應(yīng)收賬款的借方余額是7992元，應(yīng)收賬款的貸方余額是7900元的。

答： 您好 2塊錢可以計(jì)入銷售費(fèi)用或者營業(yè)外支出

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

預(yù)收帳款的貸方余額，是代表公司預(yù)收款吧，但是核實(shí)了，實(shí)際公司全部發(fā)出貨物，不存在預(yù)收款項(xiàng)，是什么原因造成呢？是用的金蝶系統(tǒng)做的內(nèi)帳，己查過，做的預(yù)收單，都己做了核銷。，為什么貸方還會(huì)有余額？

答： 您好，是預(yù)收款，那是沒有結(jié)轉(zhuǎn)收入的原因。