微信用戶 追問

2024-04-16 11:11

老師，我們公司是做建筑工程的?，F(xiàn)在在中介處調(diào)了10本建筑證書，每本證書每年是23000元，還要買五險，社保個人部分也由公司承擔(dān)，其中有4人是退休人員，是不是不需要買社保，那能申報個稅嗎？像這種情況怎么做賬務(wù)處理啊

大明明老師 解答

2024-04-16 11:16

你好 退休人員 是購買不了社保的。  但是要申報個稅， 當(dāng)做企業(yè)的正常員工那樣去申報個稅，   個人部分也是公司承擔(dān)的話  那工資里面就不用代扣個人社保部分   直接全額工資計提   然后扣除個稅 發(fā)放工資就行了

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2024-04-16 12:34

老師，您的意思是社保個人部分如果由公司承擔(dān)就把這個人部分的社保金額合并到應(yīng)發(fā)工資里面申報對嗎？也就是說應(yīng)發(fā)工資本來是3000+個人部分社保費(fèi)，我這樣理解對嗎

大明明老師 解答

2024-04-16 13:10

你好  本來工資如果是應(yīng)發(fā)3000  扣掉個人社保部分500  實際發(fā)放工資是2500    現(xiàn)在社保全額由公司承擔(dān)的話   就應(yīng)發(fā)工資和實發(fā)工資都是3000    借：管理費(fèi)用——工資3000 貸：應(yīng)付職工薪酬3000   借：應(yīng)付職工薪酬3000 貸：銀行存款3000

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2024-04-16 13:39

老師，現(xiàn)在在中介處調(diào)了10本建筑證書，每本證書每年是23000元，還要買五險，社保個人部分也由公司承擔(dān)，其中有4人是退休人員，是不需要買社保。這10本證書一共是230000萬元，中介拿了合同來簽，準(zhǔn)備公對公轉(zhuǎn)賬，說是開咨詢費(fèi)的發(fā)票給我們，我沒同意，是給這10個申報工資或讓中介開23萬元的發(fā)票來，這兩種哪種對公司更安全？

大明明老師 解答

2024-04-16 14:02

這邊建議買社保的用工資的形式發(fā)放   另外4個退休人員的費(fèi)用讓他開咨詢費(fèi)的發(fā)票過來  因為沒有工資支出  只有社保支出的話  相當(dāng)于掛靠社保  掛靠社保是有點風(fēng)險的 

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2024-04-16 16:21

老師，那我這個23萬元的費(fèi)用是能通過公對公轉(zhuǎn)嗎？

大明明老師 解答

2024-04-16 16:22

你好 如果對方開發(fā)票過來  是可以公對公轉(zhuǎn)賬的

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2024-04-16 16:24

老師，因為我們公司的建筑資質(zhì)申報是請代理單位申報的，當(dāng)時就開了73萬元的咨詢服務(wù)的發(fā)票，現(xiàn)在如果又開23萬元的咨詢發(fā)票會不會有風(fēng)險??？我不敢讓對方開了

大明明老師 解答

2024-04-16 16:26

你好  雖然資質(zhì)是代理公司申報的 可能在資質(zhì)上面有點風(fēng)險  但是和稅務(wù)的風(fēng)險無關(guān)   稅務(wù)上 你們確實發(fā)生了業(yè)務(wù)往來，這些是真實的業(yè)務(wù)。能提供發(fā)票 就能入賬。

微信用戶 追問

2024-04-16 16:28

老師，那讓中介開票和給這10個人申報工資，兩者是不是只能選一種？

大明明老師 解答

2024-04-29 16:40

你好 可以合并一起選擇的。那10個人以工資發(fā)放。另外4個沒有社保的讓他給我們開發(fā)票