微信用戶 追問

2024-04-12 14:15

這樣今年利潤就會降低，這個沒問題吧

玲老師 解答

2024-04-12 14:17

這個沒問題的，可以的。

微信用戶 追問

2024-04-12 14:26

準(zhǔn)則上搜為啥說調(diào)整以前年度損益

玲老師 解答

2024-04-12 14:29

賬務(wù)處理是紅沖當(dāng)期收入開紅字發(fā)票就這樣處理。
這個差異是匯算清繳時調(diào)整。

玲老師 解答

2024-04-12 14:29

百度也是人上傳的 不一定都對

微信用戶 追問

2024-04-12 14:42

明白了，那小規(guī)模呢

微信用戶 追問

2024-04-12 14:43

小規(guī)模收入填報增值稅是不能算上沖減這部分

玲老師 解答

2024-04-12 14:45

你好 開紅字發(fā)票分錄是一樣的

微信用戶 追問

2024-04-12 14:48

就是憑證也是沖減當(dāng)期收入

玲老師 解答

2024-04-12 14:49

對呀，開紅字發(fā)票就是紅沖當(dāng)期收入沒錯。

微信用戶 追問

2024-04-12 14:50

那這樣的話就是增值稅與報表收入不一樣

玲老師 解答

2024-04-12 14:54

不影響報表啊，咱現(xiàn)在是按照這個業(yè)務(wù)進行賬務(wù)處理，然后出報表啊。

微信用戶 追問

2024-04-12 14:55

但是增值稅收入是不含這個紅沖發(fā)票的

玲老師 解答

2024-04-12 14:57

你好，這個按實際咱要是開紅字發(fā)票的收入會減少，要是開藍字發(fā)票會增加就按實際。

微信用戶 追問

2024-04-12 14:59

我主要是想問，一般來說，增值稅申報表收入和所得稅申報表收入是一致的，但是并不是一定的，是這樣嗎？

玲老師 解答

2024-04-12 15:01

對的就是沒有特殊情況，這兩個表是一樣的。出現(xiàn)特殊情況，比如說銷售固定資產(chǎn)這個就會有差異。

玲老師 解答

2024-04-12 15:01

因為銷售固定資產(chǎn)他不計入主營業(yè)務(wù)收入科目，所以他那個報表就有差異。