老師，請問2015年3月忘記計提企業(yè)所得稅了，4月初已經(jīng)扣除了，報表也已經(jīng)申報了。那么我4月可以補充計提下3月的所得稅嗎？具體會計分錄怎么寫？

答： 可以在4月補計提，一樣的分錄。借 所得稅費用 貸 應(yīng)交稅金-應(yīng)交企業(yè)所所得稅

請問我忘了計提今年三個季度的企業(yè)所得稅，但是已繳納企業(yè)所得稅，請問如果我要補計提企業(yè)所得稅的話，請問是一次性補提還是要按季補計提呢？

答： 你好，按季度分別補提最好

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

甘老師，剛剛沒回答完的問題，打個比方吧。我不想調(diào)18年的賬，然后我現(xiàn)在做19年賬的時候，發(fā)現(xiàn)計提多了工資，然后按理是18年盈利的，那我19年調(diào)整的時候是要計提企業(yè)所得稅、但是到19年入賬時，第一季度是虧損的，那我還要補交企業(yè)所得稅？

答： 這種情況你在一八年匯算清繳沒有結(jié)束之前，不用交所得稅的。