笑笑 追問

2018-04-09 12:50

老師，賬務(wù)處理上就是，他們把錢打過來，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款，繳納社保的時(shí)候是，借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款，個(gè)稅的分錄也是這樣嗎？錢是先打給我們。但是登陸金稅三期繳納個(gè)稅的時(shí)候，上邊要填工資金額的，但實(shí)際工資還是他們自行發(fā)放的，我這邊不用做賬務(wù)處理嗎？

QQ老師 解答

2018-04-09 13:02

是的，你們不承擔(dān)不做賬務(wù)處理，你們不收手續(xù)費(fèi)吧，那就不一樣了

笑笑 追問

2018-04-09 13:05

老師，我們不收手續(xù)費(fèi)。個(gè)稅是在我們公司繳納，但是錢是他們公司提前預(yù)付給我們的。不用走應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅這個(gè)科目嗎？

QQ老師 解答

2018-04-09 13:06

你好！這個(gè)可以做應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅

笑笑 追問

2018-04-09 13:10

老師，他們提前預(yù)付款的時(shí)候，借：銀行存款  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅   繳納的時(shí)候是，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅   貸：銀行存款嗎？

QQ老師 解答

2018-04-09 13:27

你好！不太好看，還是不做了，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅和銀行存款這樣做不太合理

笑笑 追問

2018-04-09 13:37

不做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅也可以哈？就做上述交社保的分錄就行，只是金額是社保和個(gè)稅的總和。因?yàn)楣べY不是我這邊發(fā)放，工資這塊我不做任何賬務(wù)處理。老師，如果想要走應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅這個(gè)科目的話，應(yīng)該怎樣做分錄呢？我想多了解一下。

QQ老師 解答

2018-04-09 14:03

你好！那需要做工資，在工資里計(jì)提個(gè)稅 繳納時(shí)在沖回，可以看看工資薪金的會(huì)計(jì)處理