欣然 追問

2018-04-08 21:13

發(fā)票是上個月抵扣的，這個月收到的紅字發(fā)票和藍色發(fā)票。也需要轉(zhuǎn)出進項稅嗎？

欣然 追問

2018-04-08 21:14

紅字發(fā)票不需要認證抵扣嗎？

江老師 解答

2018-04-08 21:14

紅字發(fā)票直接做進項稅轉(zhuǎn)出處理。不用驗票，稅務(wù)有此信息

欣然 追問

2018-04-08 21:16

上個月做的會計分錄是借以前年度損益調(diào)整  進項稅金貸其他應(yīng)付款。那進項稅轉(zhuǎn)出的會計分錄怎么做呢？

江老師 解答

2018-04-08 21:19

借：以前年度損益調(diào)整   負數(shù) 
貸：其他應(yīng)付款   負數(shù) 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）   正數(shù)

欣然 追問

2018-04-08 21:27

進項稅轉(zhuǎn)出后，只是在報稅的時候填寫表面嗎？其他還需要做什么處理呢，麻煩您了，老師！

欣然 追問

2018-04-08 21:38

月初報稅的時候，報表上自動顯示進項稅轉(zhuǎn)出嗎？

江老師 解答

2018-04-08 22:24

這個是需要自己填列的數(shù)據(jù)

欣然 追問

2018-04-09 06:36

好的，謝謝老師