去年預(yù)計(jì)有成本票回來(lái)，在23年12月計(jì)賬借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款30萬(wàn)，在當(dāng)年年末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，借：本年利潤(rùn)30萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30萬(wàn)。今年2月票回來(lái)了10萬(wàn)，不會(huì)在有票回來(lái)，我在2月分錄為借：應(yīng)付賬款30萬(wàn)，貸：本年利潤(rùn)30萬(wàn)，借：以前年度損益調(diào)整--主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，2月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10萬(wàn)，貸：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，對(duì)嗎

答： 您好 請(qǐng)問(wèn)應(yīng)付賬款需要支付嗎

老師，我們現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)賬上存貨有10萬(wàn)，實(shí)際庫(kù)存并沒(méi)有，查賬發(fā)現(xiàn)是2020的時(shí)候賣(mài)出去的商品沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，我在2023年6月結(jié)轉(zhuǎn)的成本 借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：庫(kù)存商品10萬(wàn)，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10萬(wàn)，貸：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，這樣做多嗎？對(duì)報(bào)表有影響嗎？

答： 您好，這個(gè)是不影響的，這個(gè)分錄是可以的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年發(fā)票沒(méi)來(lái)，暫估入賬，借：庫(kù)存商品10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：庫(kù)存商品10萬(wàn)，借：本年利潤(rùn)10萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 今年4月份發(fā)票開(kāi)來(lái)10.6萬(wàn)，那如何做賬，分錄？

答： 直接調(diào)整差額0.6萬(wàn)，沖減利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。 然后匯算清繳按10.6申報(bào)。