小幸運 追問

2024-02-02 15:54

這是我以前23年分錄
23年原分錄
分錄1確認收入：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅銷項稅額

分錄2結(jié)轉(zhuǎn)成本：
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

現(xiàn)在不是跨年了嗎？應(yīng)該要用到以前年度損益調(diào)整吧。只調(diào)收入不調(diào)成本嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-02-02 15:57

重開發(fā)票

貸：主營業(yè)務(wù)收入  負數(shù)
     應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅銷項稅額 負數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入
     應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅銷項稅額