弄花香滿衣 追問

2024-01-15 15:26

一般納稅人，但是發(fā)票是次年才開的
應(yīng)交稅費(fèi)，二級(jí)科目寫什么

王璐璐老師 解答

2024-01-15 15:31

借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 1000應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 60 貸：現(xiàn)金 1060

弄花香滿衣 追問

2024-01-15 15:34

可是發(fā)票是次年才開的，寫進(jìn)項(xiàng)稅額就跟申報(bào)不一致了

王璐璐老師 解答

2024-01-15 15:36

你好  次年開的就是抵扣次年的增值稅的呀

弄花香滿衣 追問

2024-01-15 16:06

我想問的是23年的時(shí)候要怎么入賬，費(fèi)用入1000，現(xiàn)金實(shí)付1060，差額60要入什么科目，入銷項(xiàng)稅額的話就跟申報(bào)不一致了

王璐璐老師 解答

2024-01-15 16:10

拿就23年入賬，借，其他應(yīng)付款1060。貸，銀行存款1060，收到發(fā)票入費(fèi)用

弄花香滿衣 追問

2024-01-15 16:14

做其他應(yīng)付款的話，那跨年再入費(fèi)用，就變成不是計(jì)入23年的費(fèi)用了，24年才開具，但是發(fā)票上會(huì)寫是23年的費(fèi)用

王璐璐老師 解答

2024-01-15 16:17

你好  那就可以先做一個(gè)借：管理費(fèi)用-暫估  貸：銀行存款  等發(fā)票來了再做進(jìn)項(xiàng)稅  再?zèng)_費(fèi)用

王璐璐老師 解答

2024-01-15 16:29

加油  主動(dòng)結(jié)束問題記得給我一個(gè)五星好評(píng)哦