檸檬 追問

2024-01-12 11:07

這兩塊土地現(xiàn)在有一塊建立成房子和另一塊部建成夜市宵夜檔了，還有部分是土地的，是入無形資產(chǎn)還是固定資產(chǎn)

檸檬 追問

2024-01-12 11:16

但是這個東方市場房子和夜市不是揚子江建的，揚子江只是將這兩塊地出租給東方啟航公司了，那我入的應該是揚子江這兩塊的價值嗎

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:17

分別做無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，然后轉入投資性房地產(chǎn)

檸檬 追問

2024-01-12 11:18

具體怎么做？可以說一下嗎

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:19

借投資性房地產(chǎn)-土地
-房屋
累計累計
累計攤銷
貸固定資產(chǎn)
無形資產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)累計折舊

檸檬 追問

2024-01-12 11:19

我現(xiàn)在是要建賬，期初數(shù)要怎么錄

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:20

借無形資產(chǎn)貸實收資本

檸檬 追問

2024-01-12 11:26

借投資性房地產(chǎn)-土地
-房屋
累計累計
累計攤銷
貸固定資產(chǎn)
無形資產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)累計折舊 這個我看不懂，土地是要每個月折舊嗎，這兩塊土地的價值一共是780萬

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:28

需要每月計提折舊的土地

檸檬 追問

2024-01-12 11:31

要分多少年折舊

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:32

按照不低于20年就可以的

檸檬 追問

2024-01-12 11:32

上面你說的分錄可以幫我把金額寫上嗎？謝謝老師 麻煩你了

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:33

你已經(jīng)計提了多少年了

檸檬 追問

2024-01-12 11:37

沒有計提過，一直沒有做賬，現(xiàn)在才開始建賬

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:39

借無形資產(chǎn)土地780
貸實收資本780


轉為房地產(chǎn)
借投資性房地產(chǎn)-土地780
貸無形資產(chǎn)780


出租每月攤銷
借其他業(yè)務成本780/240=3.25
貸投資性房地產(chǎn)累計攤銷3.25

檸檬 追問

2024-01-12 11:51

轉為房地產(chǎn)-土地這一步什么時候入  ，老師還有一個問題，我們出租給東方啟航這兩塊，因為是同一個老板，東方啟航一直沒有付租金揚子江租金的，是2023年稅局過來查才要求東方啟航把2022年到2023每年3萬的租金打進揚子江公戶，1月份剛開好票，錢還沒付

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:52

出租的當月就可以的

檸檬 追問

2024-01-12 11:52

老師，那東方 啟航到時按年付那個租金，我到時在他付租金的時候再一起攤銷可以的不

暖暖老師 解答

2024-01-12 11:55

你可以每月收入，年底一起收賬

檸檬 追問

2024-01-12 14:37

每個月掛應收嗎，每月折舊，等到東方啟航付了兩年的租金再沖嗎，但是我發(fā)票是今年12月開了一部分的，不是應該開票后再作收入的嗎

暖暖老師 解答

2024-01-12 14:40

開票就得確認收入，結轉成本