、 追問

2024-01-11 15:18

老師這個(gè)企業(yè)所得稅怎么做賬呢

宋生老師 解答

2024-01-11 15:19

你好，借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅。
然后繳納的時(shí)候，借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸，銀行存款。

、 追問

2024-01-11 15:23

老師所得稅怎么來的

宋生老師 解答

2024-01-11 15:28

你好，是根據(jù)你的利潤(rùn)乘以稅率。

、 追問

2024-01-11 15:41

老師報(bào)表的利潤(rùn)高然后報(bào)企業(yè)所得的時(shí)候有個(gè)資產(chǎn)加速折舊，那這個(gè)計(jì)提的所得稅是按照那個(gè)計(jì)提呢

宋生老師 解答

2024-01-11 15:42

你好，按申報(bào)表上面的稅額來。

、 追問

2024-01-11 15:44

老師研發(fā)新產(chǎn)品購買的設(shè)備這個(gè)是一次性扣除還是加速折舊

宋生老師 解答

2024-01-11 15:45

你好，都可以，企業(yè)自己決定。

、 追問

2024-01-11 15:46

老師冷庫這種的也可以一次性扣除吧？

宋生老師 解答

2024-01-11 15:48

你好，500萬以內(nèi)可以一次。

、 追問

2024-01-11 15:58

老師這個(gè)一次性扣除第一個(gè)    本年享受優(yōu)惠的資產(chǎn)原值   也就是購買時(shí)的金額對(duì)嗎

第二個(gè)賬載折舊是不是賬面已經(jīng)折舊的金額

第三個(gè)按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊/攤銷金額是什么
第四個(gè)享受加速政策計(jì)算的折舊是什么

宋生老師 解答

2024-01-11 16:00

您好，賬載金額也是購買的金額跟第一個(gè)是一樣的。
你填的是哪個(gè)表？你把表截圖來。

、 追問

2024-01-11 16:01

老師就是這個(gè)表

宋生老師 解答

2024-01-11 16:03

第三個(gè)按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊/攤銷金額是什么
是按照稅法正常折舊的金額。
比如你100萬，然后折舊十年，一年就是10萬。一個(gè)月就是8000多
第四個(gè)享受加速政策計(jì)算的折舊是什么，這個(gè)就填100萬。

、 追問

2024-01-11 16:08

老師也就是第三個(gè)是填按月折舊的金額是嗎？第4個(gè)就是填賬面沒有折舊的金額對(duì)嗎？老師就是廠里圍墻的維護(hù)這個(gè)也可以扣除吧

宋生老師 解答

2024-01-11 16:14

你好，1是的
2是的
3可以

、 追問

2024-01-11 16:17

老師是不是我2023年前面按月折舊這個(gè)表里面就不能在一次性扣除了

宋生老師 解答

2024-01-11 16:22

你好！這個(gè)就看稅務(wù)局要求，正常也是可以的

、 追問

2024-01-11 16:26

老師那我沒折舊過12月1號(hào)之前開的票我就可以一次性扣除對(duì)吧。老師我填完這個(gè)企業(yè)所得稅里面加速折舊的這個(gè)表后期還需要填什么表嗎？

宋生老師 解答

2024-01-11 16:30

你好可以一次扣除。你可以看看這個(gè)。https://www.sohu.com/a/539504109_120243907