我們是醫(yī)藥連鎖公司，下面分店有10個，公司成立有二十幾年了，以前從來沒有內(nèi)賬，17年10月開始建立內(nèi)賬，建的時候出納和會計做的，但是出納和會計沒有整理完整相關(guān)數(shù)據(jù)和原始單據(jù)，我的問題是： 1、公司有實繳的實收資本，分錄是什么？如果做現(xiàn)金和銀行，會和實際的現(xiàn)金和銀行有出入，借：其他應(yīng)付款貸：實收資本，能不能這樣做？ 2、庫存現(xiàn)在也有差距，怎么調(diào)整？固定資產(chǎn)需要記入嗎？該怎么做？ 3、我們屬于總公司，醫(yī)藥是按點作為收入的，分店的購進、銷售、過票、保險，都是我們的收入，我們是暫時記入管理費用的，借：管理費用-3234.77借：應(yīng)收賬款3234.77，那月末結(jié)轉(zhuǎn)收入的時候，需要把記入管理費用的，轉(zhuǎn)到收入里面嗎？ 4、我們從供應(yīng)商那購進的價格，給分店的就是我們購進的價格，那月末還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

答： 您好，1、分錄，借；現(xiàn)金或者銀行存款，貸；實收資本。2、把差額做分錄，借；現(xiàn)金，貸：營業(yè)外收入，或者借；營業(yè)外支出，貸；現(xiàn)金。固定資產(chǎn)需要記入，盤點重置成本，借：固定資產(chǎn)，貸：實收資本，或者其他應(yīng)付款，利潤分配-未分配利潤。3、不需要轉(zhuǎn)收入了。4、不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本了。

老師，月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候，只需要結(jié)轉(zhuǎn)成本和費用是嗎？？？就像其他應(yīng)付款了這些結(jié)轉(zhuǎn)了是嗎？？？

答： 是的，只需要結(jié)轉(zhuǎn)成本費用類科目的。 滿意的話請順手五星評價喔~

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，請問員工報銷代墊費用，我可以直接做借管理費用，貸銀行存款么？不從其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款走一遍啊？謝謝老師

答： 你好，你的銀行回單對方是銷售方還是個人。