老魚翁1918 追問

2024-01-06 13:47

我已經(jīng)勾選認(rèn)證了8萬的進(jìn)項(xiàng)，準(zhǔn)備把這個(gè)7萬多的銷項(xiàng)給抵扣了，這樣我就可以不交增值稅了嗎？但進(jìn)項(xiàng)金額沒有剛好那么多的，我就多勾選了些。你看這樣行嗎？

廖君老師 解答

2024-01-06 13:50

您好，1.這樣我就可以不交增值稅，是的
2.多勾可以的，年末把多勾的金額寫分錄

借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）

老魚翁1918 追問

2024-01-06 13:55

老師，勾選認(rèn)證的那部分分錄是這樣做的嗎？
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增銷稅-銷項(xiàng)稅額  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增銷稅-待認(rèn)證增值稅

廖君老師 解答

2024-01-06 13:56

您好，不對，不是銷項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增銷稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增銷稅-待認(rèn)證增值稅

老魚翁1918 追問

2024-01-06 14:08

老師，是我疏忽弄錯(cuò)了。老師說年未再做那個(gè)轉(zhuǎn)出多交增值稅，認(rèn)證這個(gè)事是這個(gè)月初才勾選認(rèn)證的，那我現(xiàn)在不能做這個(gè)分錄處理是嗎？

老魚翁1918 追問

2024-01-06 14:10

我去年12月才接的賬，12月就沒有做這個(gè)勾選認(rèn)證，但12月已經(jīng)有那個(gè)銷項(xiàng)了。

廖君老師 解答

2024-01-06 14:12

哦哦，1月申報(bào)前勾選 就是12月賬里做分錄，因?yàn)楝F(xiàn)在就是申報(bào)12月增值稅

老魚翁1918 追問

2024-01-06 14:23

老師，這筆分錄也要做到去年12月，是嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增銷稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增銷稅-待認(rèn)證增值稅

廖君老師 解答

2024-01-06 14:25

您好，是的，就是這么理解的哦

老魚翁1918 追問

2024-01-06 14:31

謝謝老師！

廖君老師 解答

2024-01-06 14:32

 親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評~