鄒老師 解答

2018-03-15 15:58

你好，你這個(gè)轉(zhuǎn)出的稅額并沒(méi)有實(shí)際繳納？

鄒老師 解答

2018-03-15 16:06

借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
沒(méi)有繳納只需要做這個(gè)分錄

鄒老師 解答

2018-03-15 16:09

你好，進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)是需要分開(kāi)做賬的

鄒老師 解答

2018-03-15 16:13

借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

鄒老師 解答

2018-03-15 16:14

你好，因?yàn)閷?duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不可以抵扣 了，就需要增加之前購(gòu)進(jìn)材料或商品的入賬成本

鄒老師 解答

2018-03-15 16:16

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 15:57

這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額有100怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 16:01

那還要不要結(jié)轉(zhuǎn)了？

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 16:01

一般都是繳納了才結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也一樣嗎？

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 16:02

是沒(méi)有繳納的，老師

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 16:07

這個(gè)銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)不是分開(kāi)做賬？

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 16:12

像這個(gè)表是不是要做三筆分錄:銷項(xiàng)的:借:應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)，進(jìn)項(xiàng):借庫(kù)存商品借:應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款，那么進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這部分如何做賬？

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 16:13

為什么要這樣做賬？

小芬 追問(wèn)

2018-03-15 16:14

好的，知道了，老師