17年8月開具增專發(fā)票21.2萬，18年2月開紅票沖回，正確的藍(lán)票在3月重開，跨年收入和成本怎樣調(diào)整做分錄，重新開票后的分錄怎么做，以上求詳解。17年8月分錄如下，借：銀存21.2 貸：主營業(yè)務(wù)收入20 應(yīng)交增值稅-銷項稅額1.2 借：主營業(yè)務(wù)成本 17 貸：預(yù)付17

答： 借：銀行存款 -21.2 貸：以前年度損益調(diào)整 -20 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項稅額）-1.2 借：以前年度損益調(diào)整 -17 貸：預(yù)付賬款-17 借：利潤分配--未分配利潤 3 貸：以前年度損益調(diào)整 3 等重新開具發(fā)票時，按您寫的分錄再做一遍就行了。

老師你好，麻煩問下有一筆17%未開票收入3月份已開票，當(dāng)月已做紅沖。（分錄：借應(yīng)收賬款-客戶1080200，貸主營業(yè)務(wù)收入923247.87，應(yīng)交稅費(fèi)-增（銷）156952.13紅沖：借應(yīng)收賬款-未開票.-1080200，貸主營業(yè)務(wù)收入-923247.87，應(yīng)交稅費(fèi)-增（銷）-156952.13）4月份我發(fā)現(xiàn)這筆收入里含有部分13%的收入，我去稅務(wù)申請，回來已做紅沖且重新做賬（分錄：紅沖：借應(yīng)收賬款-客戶-76380，貸主營業(yè)務(wù)收入-65282.05，應(yīng)交稅費(fèi)-增（銷）-11097.95，重記：借應(yīng)收賬款-客戶76380，貸主營業(yè)務(wù)收入59380.53（13%）+7931.62（17%），應(yīng)交稅費(fèi)-增（銷）7719.47(13%)+1348.38（17%）紅沖17%：借應(yīng)收賬款-未開票-9280，貸主營業(yè)務(wù)收入-7931.62，應(yīng)交稅費(fèi)-增（銷）-1348.38），借應(yīng)收賬款-未開票-1003820貸應(yīng)收賬款-未開票-1080200，應(yīng)收賬款-客戶76380，分錄對嗎？

答： 你這個17%的是之前的吧

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

上月收款開票，分錄：借，銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，本月紅沖重新開票，怎么寫分錄

答： 同學(xué)你好 借應(yīng)收負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 貸銷項負(fù)數(shù) 重新開的分錄 借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項 這樣