家權(quán)老師 解答

2023-11-01 16:09

清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
      累計(jì)折舊

貸：固定資產(chǎn)
支付清理費(fèi)用
借：固定資產(chǎn)清理
貸：銀行存款
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清
      應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入

家權(quán)老師 解答

2023-11-01 16:22

沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的，就開普票3%，減按2交稅就是

家權(quán)老師 解答

2023-11-01 16:29

填在第11行，按未開具發(fā)票列

家權(quán)老師 解答

2023-11-01 16:34

那個(gè)是計(jì)入未開具發(fā)票列

家權(quán)老師 解答

2023-11-01 16:41

就是按不含稅價(jià)85000/1.03的

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:06

開具的是二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:09

我的意思是，當(dāng)時(shí)我沒有抵扣，在我計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅時(shí)，也是按照3%減按2%計(jì)算稅款嗎

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:14

我實(shí)在分不清楚，是簡易計(jì)稅還是銷項(xiàng)稅額，為什么有的人告訴你簡易計(jì)稅

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:27

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:27

申報(bào)表填到哪一列

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:30

我們給對(duì)方開具了二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，是不是應(yīng)該放到其他發(fā)票呀

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:39

好滴，對(duì)了，車價(jià)合計(jì)是85000元，這個(gè)是含稅的價(jià)格還是不含稅的