夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 12:11

那我申報(bào)不能把稅交重了

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 12:12

打個(gè)比方，我這個(gè)月銷項(xiàng)100,進(jìn)項(xiàng)120，我稅局代開了50,那我申報(bào)的時(shí)候銷項(xiàng)的表是要填寫150

鄒老師 解答

2018-01-25 12:41

你好，是的，按150申報(bào)，但是只需要對(duì)100的部分繳納增值稅

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 14:07

也就是說我算稅的時(shí)候要把代開的出掉

鄒老師 解答

2018-01-25 14:08

你好，增值稅申報(bào)只需要把普通發(fā)票的稅額繳納就可以，因?yàn)榇_的已經(jīng)當(dāng)場(chǎng)預(yù)交了

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 14:24

就是申報(bào)的時(shí)候不用管了

鄒老師 解答

2018-01-25 14:27

你好，需要申報(bào)，只是代開的不需要再繳納增值稅了

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 16:58

好的，是不是代開的發(fā)票沖紅了，申報(bào)的時(shí)候也不需要繳納稅費(fèi)了

鄒老師 解答

2018-01-25 17:13

你好，那就需要看你普通發(fā)票稅金是否超過發(fā)票預(yù)交稅款了

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 17:37

這是什么意思，沒明白

鄒老師 解答

2018-01-25 17:41

你好，如果你發(fā)票金額是5萬(wàn)，后來(lái)沖紅了，因?yàn)榇_預(yù)交了稅款1500 
如果你普通發(fā)票低于5萬(wàn)，不需要繳納增值稅 
如果你超過5萬(wàn)，還是需要按（發(fā)票金額-5）*0.03計(jì)算繳納增值稅的

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 17:59

我現(xiàn)在是超過了，我紙質(zhì)的發(fā)票是15萬(wàn)多，沖紅的發(fā)票是1.5萬(wàn)，是不是就是我這個(gè)月交（15-1.5）*0.03

鄒老師 解答

2018-01-25 18:48

你好，是的，是這樣計(jì)算需要補(bǔ)交的增值稅

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-25 19:10

那我要是小于沖紅的發(fā)票金額，就不用繳稅，我下個(gè)月要是大于沖紅發(fā)票的金額是不是可以繼續(xù)減除

鄒老師 解答

2018-01-25 19:11

你好，這個(gè)稅額是不能 結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣的

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-26 09:14

就是我這個(gè)月紙質(zhì)的普通發(fā)票是15沖紅的發(fā)票是20，我這個(gè)月就不用繳稅，可以下個(gè)月繼續(xù)抵扣（15-20）是這個(gè)意思吧

鄒老師 解答

2018-01-26 09:17

你好，稅額不可以在下個(gè)月抵扣的

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-26 10:05

就是這個(gè)月普通發(fā)票小于代開的沖紅發(fā)票，這個(gè)月不用繳稅，下個(gè)月也不能在

鄒老師 解答

2018-01-26 10:05

你好，這個(gè)月不用納稅，剩余金額也不得結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣

夢(mèng)雨星晨 追問

2018-01-26 11:33

謝謝老師的耐心解答

鄒老師 解答

2018-01-26 11:41

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！