娟娟 追問(wèn)

2018-01-22 11:27

想問(wèn)下 公司未認(rèn)證抵扣，我是開3%的還是17%

鄒老師 解答

2018-01-22 11:27

你好，按3%開具的

娟娟 追問(wèn)

2018-01-22 11:29

好的  目前只有專票  普通發(fā)票未申請(qǐng)過(guò)  開3%專票有影響嗎

鄒老師 解答

2018-01-22 11:29

你好，不能開具專用發(fā)票，銷售自己使用過(guò)而且進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣的固定資產(chǎn)，是不能開具專用發(fā)票 的

娟娟 追問(wèn)

2018-01-22 11:30

@鄒老師：好的 謝謝 我去申請(qǐng)普通發(fā)票

鄒老師 解答

2018-01-22 11:31

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

娟娟 追問(wèn)

2018-01-22 17:43

老師 再追問(wèn)下  未認(rèn)證抵扣（有區(qū)分原因嗎） 公司是從員工處過(guò)戶到公司 不是專用發(fā)票 才未認(rèn)證的  這種情況下 也是可以開具普通發(fā)票3%的對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-01-22 19:05

你好，不是專用發(fā)票的可以讓對(duì)方提供普通發(fā)票入賬的

娟娟 追問(wèn)

2018-01-23 15:42

我把具體情況寫明 老師告訴我具體怎么好吧
2017年過(guò)戶一輛2手大眾汽車 二手市場(chǎng)開具的交易發(fā)票6萬(wàn)元，外賬會(huì)計(jì)已有用發(fā)票入賬（普通發(fā)票不能抵扣公司也沒有抵扣）現(xiàn)在公司老板要把此車低價(jià)銷售出去， 我公司要開具一張發(fā)票  是開3%的普通發(fā)票還是開17%的普通發(fā)票 {就是沒明白  是不是只要公司未抵扣《無(wú)論是公司自己原因》，就可以開3%普票，還是有政策或特殊原因未抵扣的才可以開具3%的普通發(fā)票），麻煩老師細(xì)致回復(fù)一下 謝謝！

公司入賬發(fā)票 跟附件一樣（附件是別的樣本） 但是金額是6萬(wàn)的

鄒老師 解答

2018-01-23 15:46

你好，進(jìn)項(xiàng)沒有抵扣就按3%的征收率減按2%征收增值稅的

娟娟 追問(wèn)

2018-01-23 16:18

我們外賬會(huì)計(jì)說(shuō)開17%的，所以就郁悶了，他說(shuō)是我們自己沒抵扣，不是不能抵扣，要按17%開票交稅。

鄒老師 解答

2018-01-23 16:19

你好，沒有抵扣就需要按3%開具普通發(fā)票，而不得開具17%的專用發(fā)票的

娟娟 追問(wèn)

2018-01-23 16:28

好的，只要賬務(wù)上可以，肯定按3%開，畢竟公司沒有享受抵扣

鄒老師 解答

2018-01-23 16:31

你好，賬務(wù)上按固定資產(chǎn)處置做相應(yīng)分錄就是了