～～～ 追問

2018-01-18 09:16

怎么意思，我今年建賬的時(shí)候哪個(gè)期初數(shù)需要改變，怎么表？

袁老師 解答

2018-01-18 09:42

未分配利潤減少，應(yīng)交稅費(fèi)增加即可

～～～ 追問

2018-01-18 10:12

但是稅費(fèi)在上一年五月份已經(jīng)繳納過了啊

袁老師 解答

2018-01-18 10:24

那就不影響了啊

～～～ 追問

2018-01-18 13:12

[資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤=期初數(shù)+利潤表上凈利潤的本年累計(jì)數(shù)。。。根據(jù)這個(gè)公式算，中間差額有個(gè)以前年度調(diào)整金額，但是這個(gè)金額繳納過了，我現(xiàn)在需要怎么做？

袁老師 解答

2018-01-18 13:53

這個(gè)不用特別處理的，轉(zhuǎn)入未分配利潤即可

～～～ 追問

2018-01-18 16:25

中間有差額  也不要緊嗎

袁老師 解答

2018-01-18 16:46

借：以前年度損益調(diào)整貸：未分配利潤結(jié)平即可，有差異是正常的啊

～～～ 追問

2018-01-18 16:49

比如我現(xiàn)在已經(jīng)有差額1000元   今年我繳納17年的企業(yè)所得稅2000，那今年年底差額會(huì)不會(huì)就是3000了？

袁老師 解答

2018-01-18 17:01

有差額找到原因，是正常的啊

～～～ 追問

2018-01-18 17:07

這個(gè)差額我需要處理嗎？還是不用管

袁老師 解答

2018-01-18 19:01

繳稅的時(shí)候借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)，借：應(yīng)交稅費(fèi)貸：銀行存款就可以了啊