獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 16:27

我的意思沖掉暫估之后 如果票的金額和暫估的有差距。比如 暫估的時候  借 工程施工-材料費 10000 貸 應(yīng)付賬款-暫估 10000  借 主營業(yè)務(wù)成本10000 貸 工程施工 10000
沖掉暫估 借 工程施工-材料費 -10000 貸 應(yīng)付賬款-暫估 -10000  按票入賬  借 工程施工-材料費 9500 貸 應(yīng)付賬款9500
之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本是10000 那現(xiàn)在只有9500 那另外多結(jié)轉(zhuǎn)的500怎么處理

向陽老師 解答

2023-09-07 16:42

哦，你這個是當(dāng)年的還是跨年的。

獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 16:45

如果是當(dāng)年呢

向陽老師 解答

2023-09-07 16:51

當(dāng)年的借工程施工借主營業(yè)務(wù)成本-500

獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 16:51

就是轉(zhuǎn)出多暫估的是吧

向陽老師 解答

2023-09-07 16:56

就是轉(zhuǎn)出多暫估的是吧
是的

獨釣寒江雪 追問

2023-09-07 18:21

一般是成本票不夠或者未到才進行暫估，避免預(yù)繳稅款多，比如這個季度暫估多些，避免預(yù)繳多了，等票到了按實際入賬，在年底把暫估多的成本轉(zhuǎn)出，這時候成本就是實際成本，該繳則繳。這樣會有風(fēng)險嘛

向陽老師 解答

2023-09-07 18:31

您好，同學(xué) 請稍等下，老師剛下班，等下回復(fù)您

向陽老師 解答

2023-09-07 18:44

沒有的，匯算清繳之前發(fā)票到了就行

獨釣寒江雪 追問

2023-09-08 10:27

如果跨年了 但是在匯算清繳前到 比如現(xiàn)在 暫估，明年月到票 ，那是到票的時候做賬 多結(jié)轉(zhuǎn)的 是不是要通過以前年度損益調(diào)整這個科目

向陽老師 解答

2023-09-08 10:36

對的，是的，是這么做的。