第二季度發(fā)票問題，調(diào)整了第二季度的所得稅報表，這個用借：庫存商品貸：主營業(yè)務(wù)成本調(diào)出了，但是利潤表為啥沒有沒有跳出那一部分成本呢？還有以前年度的成本調(diào)出，改了年報，是不是就不用做會計分錄調(diào)出了？

答： 是的啊

跨年度，以前會計暫估成本二千萬，借工程施工-合同成本-XX費用。貸應(yīng)付賬款-暫估，今年我接手了，把這筆紅直接沖掉，出季報的時候，發(fā)現(xiàn)多暫估的這一部分成本轉(zhuǎn)到的主營業(yè)務(wù)成本已結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，一季度報表沒有收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，試算不平衡，需不需要做:借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本-多暫估部分，貸：主營業(yè)務(wù)成本-多暫估部分，借：利潤分配-未分配利潤-多暫估部分，貸：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本-多暫估部分？ 是要調(diào)貸方調(diào)主營業(yè)務(wù)成本還是調(diào)整工程施工-合同毛利？

答： 你好！這個調(diào)主營業(yè)務(wù)成本就可以了

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

去年查出來一張失控發(fā)票，成本不是要調(diào)出嗎？增值稅已經(jīng)補繳了，就是成本這塊怎么做分錄？借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配不對，這樣做分錄的話，是庫存商品增加，實際上我?guī)齑嫔唐芬呀?jīng)出掉了，是不是借營業(yè)外支出 貸以前年度損益調(diào)

答： 這個如果不真實肯定要收錢回來的，借：其他應(yīng)收款貸：以前年度損益調(diào)整