Choi 追問(wèn)

2018-01-10 14:06

是費(fèi)用發(fā)票

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 14:08

你做到12份的賬上還是1月份的賬上，費(fèi)用發(fā)票跨年做賬不行

Choi 追問(wèn)

2018-01-10 14:13

認(rèn)證是11月，費(fèi)用報(bào)銷是12月

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 14:15

那可以入12份賬上

Choi 追問(wèn)

2018-01-10 14:25

我是想問(wèn)會(huì)計(jì)分錄如何做

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 14:30

費(fèi)用抵扣了沒？抵扣了的話就做借：管理費(fèi)用（不含稅）等  貸：庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款

Choi 追問(wèn)

2018-01-10 14:44

那會(huì)計(jì)分錄不平啊，我11月抵扣，12月做進(jìn)管理費(fèi)用，那個(gè)那上個(gè)月的稅費(fèi)如何做分錄，我費(fèi)用報(bào)銷是價(jià)稅一起報(bào)銷的

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 14:48

你稅費(fèi)這筆抵扣沒有？

Choi 追問(wèn)

2018-01-10 14:50

已在11月份抵扣了

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 14:55

抵扣了的話費(fèi)用這筆分錄只做不含稅的金額

Choi 追問(wèn)

2018-01-10 15:10

但是我實(shí)際報(bào)銷是在12月價(jià)稅合計(jì)一起報(bào)銷給員工，你說(shuō)的分錄，借貸不平啊

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 15:11

你不是之前做了一筆抵扣稅額嗎，在做就重復(fù)了

Choi 追問(wèn)

2018-01-10 15:17

我剛說(shuō)的抵扣是專票在11月已認(rèn)證抵扣，但11月沒有做進(jìn)帳里，12月費(fèi)用報(bào)銷，現(xiàn)在如何做賬。

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 15:28

沒做進(jìn)賬里就借：管理費(fèi)用   應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸：庫(kù)存現(xiàn)金或銀行存款

Choi 追問(wèn)

2018-01-10 15:35

但是這樣，我的帳面與增值稅報(bào)表不一致，應(yīng)該怎么處理

陽(yáng)老師 解答

2018-01-10 15:52

就填你這個(gè)月實(shí)際抵扣的稅額就可以了