鄒老師 解答

2018-01-04 18:54

你好，可以這樣做調(diào)整的

W－TAO 追問

2018-01-04 18:58

好的，謝謝，還有，我們那公司前面的代帳會計把今年以前季度的收入在國稅申報表上填錯了。還有，費用成本一類的都和帳面報表不相符，我怎么調(diào)整呢，是按照已申報的稅表的累計調(diào)整嗎，還是我?guī)っ嬲{(diào)整，那如帳面調(diào)整的話，要重做申報了是嗎

W－TAO 追問

2018-01-04 19:04

老師，我現(xiàn)在月底申報國稅的企業(yè)所得稅（查賬征收）申報表的，不知如何填報了，能幫我解答下嗎？急！

鄒老師 解答

2018-01-04 19:08

你好，你需要把收入，成本，利潤總額本年累計調(diào)整到與你賬面數(shù)據(jù)一致

W－TAO 追問

2018-01-04 19:10

是的，老師意思就是申報表上的收入、成本、利潤總額必須要和帳面數(shù)一致是嗎？那如何調(diào)整呢

鄒老師 解答

2018-01-04 19:18

你好，是的 
比如第三季度你收入本來是100萬，你錯誤的填寫為95萬，少填寫了4萬，如果第四季度收入是80萬，你按85萬填寫，這樣累計就一致了的

W－TAO 追問

2018-01-04 19:21

哦，只要帳面數(shù)據(jù)正確，只要在申報表上多加些數(shù)據(jù)上去就行是嗎？那這四季度的本期數(shù)據(jù)和我實際帳面上發(fā)生的本期數(shù)據(jù)不一致了啊

鄒老師 解答

2018-01-04 19:27

你好，是的，有調(diào)整的季度數(shù)據(jù)是與你季度數(shù)據(jù)有差額的，如果沒有差額按季度數(shù)據(jù)調(diào)整，那本年累計是永遠(yuǎn)無法做到一致的

W－TAO 追問

2018-01-04 19:31

哦，那就是要調(diào)整申報表上的本年累計數(shù)據(jù)的話，我申報表上本期數(shù)據(jù)肯定和帳面上的本期數(shù)據(jù)是不一致的了，是嗎？這樣做，沒有關(guān)系是嗎？

鄒老師 解答

2018-01-04 19:33

你好，為了把本年累計數(shù)據(jù)調(diào)整到一致，季度數(shù)據(jù)是與實際數(shù)據(jù)有差額的，沒有關(guān)系的

W－TAO 追問

2018-01-04 19:36

好的，就是在國稅四季度所得稅申報表的本期數(shù)據(jù)和四季度的帳面實際發(fā)生本期數(shù)據(jù)有差額，是可以的是嗎

鄒老師 解答

2018-01-04 19:38

你好，為了調(diào)整是會有差額 
如果你每個季度數(shù)據(jù)都是正確的，當(dāng)然就不存在這個差額的 
就是因為你以前季度有錯誤，所以在這個 季度調(diào)整就會有差額的