靜如止水 追問

2018-01-02 15:54

老師其它業(yè)務(wù)成本是怎么來(lái)的，我沒設(shè)這個(gè)科目，我只設(shè)了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（物業(yè)費(fèi)）和其它業(yè)務(wù)收入（水電）

鄒老師 解答

2018-01-02 15:55

你好，就是支付給水電公司的水費(fèi)，電費(fèi)

靜如止水 追問

2018-01-02 15:58

可是我沒有這個(gè)科目，其它業(yè)務(wù)成本，是怎么來(lái)的

靜如止水 追問

2018-01-02 16:00

那我收電費(fèi)的分錄是不是錯(cuò)了，我寫其它業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2018-01-02 16:00

你好，你設(shè)置了其他業(yè)務(wù)收入科目所對(duì)應(yīng)的成本就需要通過(guò)其他業(yè)務(wù)成本科目核算的

靜如止水 追問

2018-01-02 16:08

老師您的意思是其它業(yè)務(wù)成本消減的是其它業(yè)務(wù)收的費(fèi)用是嗎？

鄒老師 解答

2018-01-02 16:09

你好，是取得其他業(yè)務(wù)收入所發(fā)生的其他業(yè)務(wù)成本

靜如止水 追問

2018-01-02 16:11

老師您能把分錄詳細(xì)說(shuō)下嗎？因?yàn)槲沂盏臅r(shí)候沒有設(shè)成本，出的時(shí)候怎么出來(lái)成本了

鄒老師 解答

2018-01-02 16:13

借：銀行存款貸：其它業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅  
 借；其他業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) 貸；銀行存款等科目 
你收取了水電費(fèi)做收入，支付的水電費(fèi)就是成本

靜如止水 追問

2018-01-02 16:22

好的明白，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-01-02 16:22

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

靜如止水 追問

2018-01-02 16:26

那交電費(fèi)的時(shí)候借：其它業(yè)務(wù)成本后面為什么還有增值稅，是可以借：其它業(yè)務(wù)成本或者增值稅嗎？

鄒老師 解答

2018-01-02 16:27

你好，如果取得專用發(fā)票是可以抵扣的

靜如止水 追問

2018-01-02 16:29

我們小規(guī)模不可以抵扣，那增值稅的稅不可以抵扣，價(jià)可以用成本低是嗎

鄒老師 解答

2018-01-02 16:31

你好，不可以抵扣的，就按價(jià)稅合計(jì)計(jì)入成本核算

靜如止水 追問

2018-01-02 16:36

好的，超級(jí)感謝您耐心的解答，祝您身體健康工作順利

鄒老師 解答

2018-01-02 16:36

謝謝 
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！