未知 追問

2017-12-28 10:40

老師如果12月我計(jì)提3萬，到明年2月實(shí)際發(fā)放5萬，那會(huì)計(jì)分錄怎樣做？

宋生老師 解答

2017-12-28 10:45

您好！你如果一定要做，就做資產(chǎn)負(fù)債表后事項(xiàng)調(diào)整。計(jì)入以前年度損益調(diào)整

未知 追問

2017-12-28 10:49

老師不是你說按權(quán)責(zé)發(fā)生制是要計(jì)提的嗎？怎么又說如果我一定要做？那計(jì)提不一定就百分百準(zhǔn)確的。如果計(jì)提少了，到2月發(fā)放的時(shí)候不是要補(bǔ)提了嗎？補(bǔ)提的時(shí)候具體分錄該如何寫，麻煩老師詳細(xì)寫出。

宋生老師 解答

2017-12-28 10:51

你好！是的。就是說補(bǔ)提。借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬。

未知 追問

2017-12-28 11:03

老師，那對明年匯算清繳有什么影響嗎？

宋生老師 解答

2017-12-28 11:05

你好！你可以在匯算清繳的時(shí)候稅前列支的。