阿澈 追問

2023-06-14 14:43

也就是說即使AB公司是同一個老板，AB公司之間也是要做銷售分錄銷售的是嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 14:47

你好； 是的； 要分別去處理銷售

阿澈 追問

2023-06-14 14:48

然后現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前年度本應該是入A公司倉庫的商品入錯到了B公司，發(fā)票也開錯開給了B公司，貨款也是B公司支付的，導致B公司庫存多出，A公司庫存少了，但是銷售是在A公司以前年度銷售申報稅的，請問現(xiàn)在會計分錄需要怎么調(diào)整呢？

meizi老師 解答

2023-06-14 14:49

你好； 那你就重新做賬 ； 走以前年度損益調(diào)整 ； 那B 就紅沖貨物入庫分錄。 A  補做入庫 ；A這個貨物銷售出去了嗎 

阿澈 追問

2023-06-14 14:54

A公司以前年度已銷售的，但是之前客戶的發(fā)票也是開錯開給B公司了，還有貨款也是B公司去支付的，只是銷售的時候在A公司銷售，這樣的話除了沖銷庫存，購進則部分沒有發(fā)票是做在A公司無票購進嗎，或者還有其他的調(diào)整分錄嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 14:55

你好1； 那你做 ； 借庫存商品貸 應付賬款 ；   A做； 借銀行存款或者應收賬款貸以前年度損益調(diào)整 ；銷項稅 ； 借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品

阿澈 追問

2023-06-14 15:36

就是以前年度A公司的分錄是借：銀行  貸：主營業(yè)務收入   銷項稅 （然后沒有做購進所以少了庫存）；B公司以前年度的分錄是借：庫存商品  貸：應付/C客戶  ，借：應付/C客戶  貸：銀行存款（因為庫存入錯入了B公司的倉庫，所以客戶發(fā)票也是開給B，貨款也是由B公司支付給C客戶），今年做調(diào)整的話，A公司調(diào)整分錄借：庫存商品  貸：應付賬款/B公司（問題1:請問這里的明細是直接做支付給B公司就可以嗎，是不是不用做支付給C客戶然后去調(diào)整呢？），借：應付賬款/B公司   貸：銀行存款；B公司調(diào)整分類借：以前年度損益調(diào)整  貸：庫存商品，借：銀行存款  貸：以前年度損益調(diào)整（問題2：請問后面AB公司調(diào)整的分錄正確嗎？）

meizi老師 解答

2023-06-14 15:38

你好1；  你的意思是A做了收入了。 只是  入庫和結轉(zhuǎn)成本沒有做嗎 ？

阿澈 追問

2023-06-14 15:40

A公司入庫沒做，然后有做收入跟結轉(zhuǎn)成本的。

meizi老師 解答

2023-06-14 15:40

你好 ； 那你 先補入庫就行了。 之前都做了 收入和結轉(zhuǎn)成本了。  就只做入庫分錄就可以了。 

阿澈 追問

2023-06-14 15:45

那請問上面那段文字中的問題1對嗎？還有AB公司后面調(diào)整的分錄正確嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 15:51

你好；   B 你做了哪些科目 ； 因為A正常做收入和結轉(zhuǎn)成本了。 那么  只需要補入庫分錄即可 ；  現(xiàn)在就處理B的分類。   

阿澈 追問

2023-06-14 15:57

那請問圖片這里這樣做對嗎？

meizi老師 解答

2023-06-14 15:58

你好； 我想看下你 B公司做了哪些科目； 我才好判斷的 

阿澈 追問

2023-06-14 16:01

你好，這是B公司以前年度的會計分錄。

meizi老師 解答

2023-06-14 16:02

去把上面的分類； 都做 相反分錄紅沖了。 ；墊付的掛 做 借其他應收款 -A公司  貸 銀行存款； 就可以了。     記得讓 供應把發(fā)票開給A ； 把開給B 的發(fā)票紅沖了  

阿澈 追問

2023-06-14 16:06

那如果供應商不肯重新開票的話是不是得做成B公司銷售給A公司？

meizi老師 解答

2023-06-14 16:07

你好 ； 是的； 就只能B在開票給A ；   做銷售報稅 了