癡情的毛豆 追問

2023-06-03 14:28

能把數(shù)字也寫上嗎

鄒老師 解答

2023-06-03 14:29

你好，你從第10筆開始，之前的業(yè)務(wù)也不清楚，這樣從第15筆開始就不知道金額啊。

癡情的毛豆 追問

2023-06-03 14:32

1、企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金54720元，各發(fā)職工薪酬
2、購入A材料28000元，增值稅率13%，運(yùn)雜費(fèi)2000元，均用存款支付，材斜入庫
3、企業(yè)計(jì)算確定的應(yīng)付職工薪酬如下：甲產(chǎn)品生產(chǎn)工人22.800元，乙產(chǎn)品生產(chǎn)工人、22800元，車間管理人員6840元 行政管理人員2280元，共54720元
4 車間領(lǐng)用材料85000元。其中生產(chǎn)里產(chǎn)品45.000元、乙產(chǎn)品35000元，車間一般托用5000元.
5、川庫存現(xiàn)金發(fā)放職工薪酬54720元。
6、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊30000元 其中生產(chǎn)車間16000元，行政管理部門14
000元
7、按生產(chǎn)工人薪酬比例分配制造費(fèi)用
8、本月生產(chǎn)印、乙產(chǎn)品全部完工。月初均無在產(chǎn)品，結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品成本

癡情的毛豆 追問

2023-06-03 14:32

9、銷售甲產(chǎn)品價(jià)款150000元、乙產(chǎn)品價(jià)款400000元，增值稅共計(jì)71500元貨款未收到。

癡情的毛豆 追問

2023-06-03 14:32

10、結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷產(chǎn)品成本，甲產(chǎn)品成本100000元.乙產(chǎn)品300000元。 11、用銀行存款支付廣告費(fèi)12000元。 12、用銀行存款支付短期借款利息2000元。 13、銷售材料5000元，增值稅650元，款項(xiàng)存入銀行。 14、結(jié)轉(zhuǎn)上述材料成本3000元。 15、將損益類賬戶中的收入類賬戶發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶。 16、將損益類賬戶中的成本、費(fèi)用類賬戶發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶。 17、按利潤總額的25%計(jì)算企業(yè)應(yīng)交的所得稅。 18、結(jié)轉(zhuǎn)上述所得稅費(fèi)用。 19、按凈利潤的10%提取法定盈余公積金。 20、按凈利潤的20%向投資者分配利潤。 要求：編寫會(huì)計(jì)分錄。

鄒老師 解答

2023-06-03 14:34

你好
10、結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷產(chǎn)品成本，甲產(chǎn)品成本100000元.乙產(chǎn)品300000元。
借：主營業(yè)務(wù)成本  400000， 貸：庫存商品—甲產(chǎn)品100000，乙產(chǎn)品 300000
11、用銀行存款支付廣告費(fèi)12000元。
借：銷售費(fèi)用12000，貸：銀行存款12000
12、用銀行存款支付短期借款利息2000元。
借：應(yīng)付利息2000，貸：銀行存款2000
13、銷售材料5000元，增值稅650元，款項(xiàng)存入銀行。
借：銀行存款 5650，貸：其他業(yè)務(wù)收入5000 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）650
14、結(jié)轉(zhuǎn)上述材料成本3000元。
借：其他業(yè)務(wù)成本3000，貸：原材料3000
還有第 9筆業(yè)務(wù)呢，這個(gè)信息很關(guān)鍵啊

癡情的毛豆 追問

2023-06-03 14:37

9、銷售甲產(chǎn)品價(jià)款150000元、乙產(chǎn)品價(jià)款400000元，增值稅共計(jì)71500元貨款未收到。

癡情的毛豆 追問

2023-06-03 14:38

剛剛一次發(fā)不出去

鄒老師 解答

2023-06-03 14:43

你好
利潤總額=150000+400000—100000—300000—2280—14000—12000—2000+5000—3000
15、將損益類賬戶中的收入類賬戶發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶。
借：其他業(yè)務(wù)收入5000，主營業(yè)務(wù)收入150000+400000，貸：本年利潤（借方合計(jì)金額）
16、將損益類賬戶中的成本、費(fèi)用類賬戶發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶。
借：本年利潤（貸方合計(jì)金額），貸：主營業(yè)務(wù)成本100000+300000，其他業(yè)務(wù)成本3000，管理費(fèi)用2280+14000，財(cái)務(wù)費(fèi)用 200，銷售費(fèi)用 12000
17、按利潤總額的25%計(jì)算企業(yè)應(yīng)交的所得稅。
借：所得稅費(fèi)用   利潤總額*25%  ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 利潤總額*25%  
18、結(jié)轉(zhuǎn)上述所得稅費(fèi)用。
借：本年利潤   利潤總額*25%  ，貸：所得稅費(fèi)用 利潤總額*25%  
19、按凈利潤的10%提取法定盈余公積金。
借：利潤分配—提取的法定盈余公積  利潤總額*（1—25%）*10%，貸：盈余公積——法定盈余公積 利潤總額*（1—25%）*10%
20、按凈利潤的20%向投資者分配利潤。
借：利潤分配—應(yīng)付股利  利潤總額*（1—25%）*20%，   貸：應(yīng)付股利  利潤總額*（1—25%）*20% 
借：應(yīng)付股利  利潤總額*（1—25%）*20%，  貸：銀行存款  利潤總額*（1—25%）*20%
    

癡情的毛豆 追問

2023-06-03 14:44

你好能解答嗎

鄒老師 解答

2023-06-03 14:45

你好
10、結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷產(chǎn)品成本，甲產(chǎn)品成本100000元.乙產(chǎn)品300000元。
借：主營業(yè)務(wù)成本  400000， 貸：庫存商品—甲產(chǎn)品100000，乙產(chǎn)品 300000
11、用銀行存款支付廣告費(fèi)12000元。
借：銷售費(fèi)用12000，貸：銀行存款12000
12、用銀行存款支付短期借款利息2000元。
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用  2000，貸：銀行存款2000
13、銷售材料5000元，增值稅650元，款項(xiàng)存入銀行。
借：銀行存款 5650，貸：其他業(yè)務(wù)收入5000 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）650
14、結(jié)轉(zhuǎn)上述材料成本3000元。
借：其他業(yè)務(wù)成本3000，貸：原材料3000
 
利潤總額=150000+400000—100000—300000—2280—14000—12000—2000+5000—3000

15、將損益類賬戶中的收入類賬戶發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶。
借：其他業(yè)務(wù)收入5000，主營業(yè)務(wù)收入150000+400000，貸：本年利潤（借方合計(jì)金額）
16、將損益類賬戶中的成本、費(fèi)用類賬戶發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤賬戶。
借：本年利潤（貸方合計(jì)金額），貸：主營業(yè)務(wù)成本100000+300000，其他業(yè)務(wù)成本3000，管理費(fèi)用2280+14000，財(cái)務(wù)費(fèi)用 200，銷售費(fèi)用 12000
17、按利潤總額的25%計(jì)算企業(yè)應(yīng)交的所得稅。
借：所得稅費(fèi)用   利潤總額*25%  ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 利潤總額*25%  
18、結(jié)轉(zhuǎn)上述所得稅費(fèi)用。
借：本年利潤   利潤總額*25%  ，貸：所得稅費(fèi)用 利潤總額*25%  
19、按凈利潤的10%提取法定盈余公積金。
借：利潤分配—提取的法定盈余公積  利潤總額*（1—25%）*10%，貸：盈余公積——法定盈余公積 利潤總額*（1—25%）*10%
20、按凈利潤的20%向投資者分配利潤。
借：利潤分配—應(yīng)付股利  利潤總額*（1—25%）*20%，   貸：應(yīng)付股利  利潤總額*（1—25%）*20% 
借：應(yīng)付股利  利潤總額*（1—25%）*20%，  貸：銀行存款  利潤總額*（1—25%）*20%
已經(jīng)解答了啊，是還有什么疑問嗎