黃月嬌 追問

2017-12-20 18:17

三方協(xié)議簽了協(xié)議以后，正確怎么下賬

王雁鳴老師 解答

2017-12-20 21:26

您好，甲公司做賬時(shí)，借；應(yīng)付賬款-乙公司，貸；其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借；其他業(yè)務(wù)支出，貸：庫存商品或者原材料。 
乙公司做賬時(shí)，借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸；應(yīng)收賬款-甲公司。借；應(yīng)付賬款-丙公司，貸；其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借；其他業(yè)務(wù)支出，貸：庫存商品或者原材料。 
丙公司做賬時(shí)，借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人取得增值稅專用發(fā)票，否則無此分錄），貸；應(yīng)收賬款-乙公司。

黃月嬌 追問

2017-12-20 22:19

老師，我們是甲方既沒有庫存也沒有原材料入賬。結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)改怎么辦

黃月嬌 追問

2017-12-20 22:19

老師，我們是甲方既沒有庫存也沒有原材料入賬。結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)改怎么辦

王雁鳴老師 解答

2017-12-20 22:20

您好，那廢舊鋼材記在哪個(gè)科目，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)就在哪個(gè)科目出。

黃月嬌 追問

2017-12-20 22:21

老師以前就沒記過這廢舊鋼材啊

王雁鳴老師 解答

2017-12-20 22:23

您好，那甲方廢舊鋼材是哪來的啊？

黃月嬌 追問

2017-12-20 22:46

老師，我也是剛接手年末要處里這些，賬上沒有記錄。是不是如果不知道廢舊物質(zhì)是哪來得就沒法平賬啊。老師辛苦了

王雁鳴老師 解答

2017-12-20 22:48

您好，是的，沒辦法平賬啊。

黃月嬌 追問

2017-12-20 22:52

謝謝老師了

王雁鳴老師 解答

2017-12-20 22:53

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。