包容的日記本 追問(wèn)

2023-05-15 09:28

老師  你的意思是  我這樣做的是對(duì)的是嗎？另外 2022年匯算還沒(méi)做  多的5萬(wàn)  需要調(diào)整嗎  在哪張表，填在哪個(gè)欄次？

小林老師 解答

2023-05-15 09:34

不好意思，多暫估的5萬(wàn)確認(rèn)是否多暫估？多暫估就需要沖回，22年匯算清繳利潤(rùn)表成本20

包容的日記本 追問(wèn)

2023-05-15 09:44

這個(gè)多的5萬(wàn)  不是多暫估的，所以去年按25暫估，今年4月發(fā)票只來(lái)20萬(wàn)，所以，關(guān)于4月收到發(fā)票的正確處理是怎么樣的？具體涉及的分錄有哪些？請(qǐng)老師解答下

小林老師 解答

2023-05-15 09:49

如果僅僅是發(fā)票少收5，那就沒(méi)問(wèn)題，收到發(fā)票的正確處理：1紅字沖回暫估分錄，2按發(fā)票重新入賬

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2023-05-15 09:50

紅字沖回的相關(guān)分錄怎么做

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2023-05-15 09:59

因?yàn)檫@是沖去年的成本費(fèi)用，我如果沖今年 通過(guò)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ， 在第二季度就會(huì)出現(xiàn)稅務(wù)預(yù)警。所以 ，我應(yīng)該怎么做？是借：以前年度損益調(diào)整  5萬(wàn)  紅字   貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 5萬(wàn)   紅字     同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，借：以前年度損益調(diào)整20   貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  20    對(duì)嗎？

包容的日記本 追問(wèn)

2023-05-15 10:23

老師我們是建筑企業(yè)，分包的監(jiān)理一直確認(rèn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算的。有一家25萬(wàn)已經(jīng)在2022年按暫估  借 ：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本25  貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 25    ，2023年收到20萬(wàn)發(fā)票  沖回和重新確認(rèn)分錄分別怎么做？請(qǐng)老師  抽空幫忙解答下 謝謝。

小林老師 解答

2023-05-15 10:39

去年的損益，用以前年度損益調(diào)整

包容的日記本 追問(wèn)

2023-05-15 10:44

去年已經(jīng)按暫估入賬了，現(xiàn)在重新確認(rèn)為什么還是通過(guò)以前年度損益調(diào)整？

小林老師 解答

2023-05-15 10:46

去年暫估的金額若沒(méi)問(wèn)題，次年收到發(fā)票，借以前年度損益調(diào)整-20，貸應(yīng)付賬款-20，收到發(fā)票，借以前年度損益調(diào)整20，貸應(yīng)付賬款20，

包容的日記本 追問(wèn)

2023-05-15 10:58

能不能  收到的發(fā)票  因?yàn)橐呀?jīng)沖過(guò)了  而且去年5萬(wàn)納稅調(diào)整了。就相當(dāng)于  今年發(fā)生的成本，通過(guò)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本核算？

小林老師 解答

2023-05-15 11:08

標(biāo)準(zhǔn)操作時(shí)不可以的，