加菲 追問

2021-04-30 17:07

但是事實(shí)是這個(gè)分錄是做錯(cuò)了，根本不用付這筆錢，也不用承擔(dān)這個(gè)成本。也就是根本沒有這筆應(yīng)付賬款。并不是我們有營(yíng)業(yè)外收入。

立紅老師 解答

2021-04-30 17:21

同學(xué)你好，就是說整筆分錄都錯(cuò)了
借，應(yīng)付賬款
貸，以前年度損調(diào)整


借，以前年度損益調(diào)整
貸，利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) ；

加菲 追問

2021-04-30 17:29

老師，這個(gè)分錄做完會(huì)對(duì)今年的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表有影響嗎？

立紅老師 解答

2021-04-30 18:49

同學(xué)你好，對(duì)今年沒有影響的

加菲 追問

2021-05-01 11:12

老師，我還有一個(gè)問題，就是我們18年被客戶罰了5000，然后就一直掛著這個(gè)5000的應(yīng)付，但是實(shí)際上客戶在18年的時(shí)候直接從酬金里把這5000扣掉了，現(xiàn)在這個(gè)要怎么做賬啊？

立紅老師 解答

2021-05-01 12:18

同學(xué)你好，那當(dāng)初酬金的賬是如何做的呢

加菲 追問

2021-05-01 12:42

是直接把收到的款項(xiàng)做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里，然后這個(gè)被扣的罰款，當(dāng)時(shí)的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-酬金支出   貸：應(yīng)付賬款