西紅柿 追問

2017-12-13 22:29

我們的軟件是沒有進(jìn)銷存這一塊的，是用EXCEL表來(lái)做的，所以庫(kù)存上有些商品是負(fù)數(shù)了，不知道是不是這個(gè)原因，按加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本，得到的存貨比用EXCEL做的進(jìn)銷存多了幾十萬(wàn)這樣，因?yàn)槲覀冎暗某杀静话醇訖?quán)平均結(jié)轉(zhuǎn)成本，是按比例結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是現(xiàn)在想把存貨調(diào)成和實(shí)際的存貨一樣，這樣子要怎么調(diào)呢？如果是調(diào)成和實(shí)際一致，那么結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候要多結(jié)轉(zhuǎn)幾十萬(wàn)才行，可是這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本數(shù)量是按出庫(kù)單的數(shù)量，價(jià)格是按加權(quán)平均的價(jià)格，難道這樣不對(duì)嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 22:37

您好，建議先按計(jì)算結(jié)果結(jié)轉(zhuǎn)成本，之后購(gòu)買財(cái)務(wù)軟件，有進(jìn)銷存功能的軟件，來(lái)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，等購(gòu)買軟件之后，找個(gè)月底時(shí)間全面盤點(diǎn)庫(kù)存，進(jìn)銷存按實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量金額入賬，以后嚴(yán)格管理，與賬面差異記入待處理財(cái)產(chǎn)損益，或者單獨(dú)設(shè)置財(cái)務(wù)倉(cāng)處理，以后慢慢清理，否則使用電子表格處理庫(kù)存，永遠(yuǎn)不要想核算清楚的。

西紅柿 追問

2017-12-13 22:50

老師：按計(jì)算的結(jié)就結(jié)轉(zhuǎn)成本，會(huì)不會(huì)比實(shí)際少結(jié)轉(zhuǎn)成本呀，這樣造成庫(kù)存高，還要多交所得稅？

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 22:57

您好，那就按原來(lái)的比例結(jié)轉(zhuǎn)成本處理。

西紅柿 追問

2017-12-13 23:40

老師：按比例結(jié)轉(zhuǎn)的話，這個(gè)出庫(kù)數(shù)量和價(jià)格要怎么做才是合理的呢？因?yàn)橹鞍幢壤Y(jié)轉(zhuǎn)后面都沒有附出表庫(kù)，沒有數(shù)量和單價(jià)和金額這些明細(xì)的

王雁鳴老師 解答

2017-12-13 23:43

您好，當(dāng)然附上出庫(kù)單匯總表，有商品名稱，數(shù)量，單價(jià)，金額的，才是合理的。