神奇小飛俠 追問

2017-12-12 11:36

那我之前一直計入管理費用的，怎么辦呢，有關系嗎

溜溜老師 解答

2017-12-12 11:40

@MMM:本年度內的話，建議在12月結賬前，調整回來，避免匯算清繳時的麻煩。

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 11:51

我們工地上的工班工資，我是做的借：工程施工-合同成本-人工費   貸：應付工資 
我們自己內部人員的員工，我就做的管理費用 
 
是管理人員也要調整回來嗎？不可以計入管理費用嗎

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 11:52

那匯算清繳屬于什么？ 
稅審么

溜溜老師 解答

2017-12-12 13:03

@MMM:建安行業(yè)，要將公司日常行政管理人員的工資與直接管理項目的管理人員的工資區(qū)分開來。日常行政人員的工資屬于期間費用，直接管理項目的項目管理人員的工資，屬于工程施工的間接費用。

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 14:57

我之前一直計入的是管理費用，現(xiàn)在該怎么辦？老師有解決的辦法嗎？

神奇小飛俠 追問

2017-12-12 15:01

怎么調整呢，全部沖銷了在更正嗎？

溜溜老師 解答

2017-12-12 17:37

@MMM:核算好金額后，直接借：工程施工——間接費用  借：管理費用—工資（紅字）。摘要寫清楚是調整項目管理人員工資計入科目。