施工方像我司借款，借條是10萬，我司扣除百分之14的稅費工程未完工還沒取到發(fā)票（14萬）和百分之一的管理費（1千），還剩8.5萬多轉進施工方賬上去，請問要怎么分錄？ 借：其他應收款10萬 貸：應交稅金14萬/其他業(yè)務收入1千/銀行存款8.5萬 ........這樣對嗎？

答： 是的，對的啊

非主營業(yè)務，開的票，可否：借：其他應收款，貸，應交稅金，貸，其他業(yè)務收入

答： 借：應收賬款 貸其他業(yè)務收入 應交稅費-增值稅

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2018年的賬務:借:其他應收款 161.22貸:其他業(yè)務收入 138.98應交稅費-銷項稅 22.24借:銀行存款 161.22貸:其他應收款 161.22因發(fā)票開錯，2019年紅沖此賬務，如何做賬？又重新開發(fā)票（金額未發(fā)生變化），如何做賬？

答： 同學。首先，紅字分錄做下面的 :其他應收款 161.22 貸:其他業(yè)務收入 138.98 應交稅費-銷項稅 22.24 然后做根據(jù)新開的發(fā)票，做藍字分錄