李愛文老師 解答

2017-12-01 09:39

填寫附表二第23欄，這個(gè)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理

Zzz7 追問

2017-12-01 09:42

老師我們是新公司 現(xiàn)在沒有銷項(xiàng)票 這個(gè)金稅盤全額抵扣是要等有銷項(xiàng)稅的時(shí)候 再做 借減免稅 借-管理費(fèi)用  么

李愛文老師 解答

2017-12-01 09:43

等需要減免時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）
借：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)   負(fù)數(shù)

Zzz7 追問

2017-12-01 09:46

@李愛文老師:老師這個(gè)分錄是在報(bào)稅前么

李愛文老師 解答

2017-12-01 09:47

是在報(bào)稅的期間做這個(gè)分錄。如本月報(bào)上月稅，就是在上月的賬務(wù)處理中