去年12月開的專票1%，現(xiàn)在客戶跟我說開錯了，要紅沖，重開，那我現(xiàn)在還是按1%開票，應該是可以的吧，因為發(fā)生銷售義務 是在2021年12月，那我現(xiàn)在按1%開了，7月份季度報稅怎么處理？

答： 可以這么處理，你可以在7月份季度報稅時，先把去年12月開的1%專票上報，然后在相應發(fā)票分錄中，紅沖原有發(fā)票，同時開出新的按照當前增值稅稅率開出的發(fā)票，這樣，就可以正確納稅了。

去年12月開的專票1%，現(xiàn)在客戶跟我說開錯了，要紅沖，重開，那我現(xiàn)在還是按1%開票，應該是可以的吧，因為發(fā)生銷售義務 是在2021年12月，那我現(xiàn)在按1%開了，7月份季度報稅怎么處理？

答： 你好，可以，就正常按1%申報，這個不免稅

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

小規(guī)模12月底去稅務局代開了20萬專票，其中有2份共3萬打錯了字，客戶現(xiàn)在1月才退回，請問，我12月份的銷售與相應銷項稅額都是按20萬的來記賬嗎？去年第4季度增值稅也按20萬來報？那3萬發(fā)票聽說要沖紅，怎沖，1月的帳與稅又怎處理？

答： 你好！ 對的 12月份的銷售與相應銷項稅額都是按20萬的來記賬的