對(duì)方稅率開錯(cuò)了，她開紅字，我把原來發(fā)票退回，怎么做賬呢？跨月的小規(guī)模納稅人

答： 你可以根據(jù)納稅人的申報(bào)期來處理這筆交易，因?yàn)榭缭?，需要在上一月和本月分開處理。在上一月，可以將開具紅字發(fā)票的借方分錄錄入“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”科目；將開具藍(lán)字發(fā)票的借方分錄錄入“應(yīng)收賬款”科目。而在本月，你可以將原來開具紅字發(fā)票的貸方分錄錄入“應(yīng)收賬款”科目；將原來發(fā)票的貸方分錄錄入“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”科目。

對(duì)方稅率開錯(cuò)了，她開紅字，我把原來發(fā)票退回，怎么做賬呢？跨月的小規(guī)模納稅人

答： 您好，。用負(fù)數(shù)發(fā)票做原來相反的分錄。。收到正確發(fā)票時(shí)，按發(fā)票再入賬。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

小規(guī)模公司，發(fā)票開錯(cuò)了，跨月了，次月開具紅字發(fā)票，對(duì)方還沒有入賬，開錯(cuò)的發(fā)票和紅字發(fā)票，是我公司收回備查呢？還是給對(duì)方單位呢入賬呢？

答： 跨月的可以不應(yīng)收回來的，給對(duì)方就可以