老師：17年匯算清繳后，稅局需退企業(yè)所得稅，增加18年未分配利潤(rùn)，此利潤(rùn)直接在當(dāng)期利潤(rùn)表增加，請(qǐng)教，填18年當(dāng)期企業(yè)所得稅表時(shí)，是用18年當(dāng)期收入減費(fèi)用得出利潤(rùn)，繳納企業(yè)所得稅，當(dāng)期利潤(rùn)表和企業(yè)所得稅表中的利潤(rùn)不一致，怎么辦？

答： 所得稅退稅增加的是你當(dāng)期的凈利潤(rùn)，企業(yè)所得稅是按利潤(rùn)總額計(jì)算繳納。 這個(gè)調(diào)整并不影響你當(dāng)期的利潤(rùn)總額。

我是2022年12月做好賬做了，然后有一個(gè)重復(fù)入賬了，沒(méi)看清楚，然后呢，就上報(bào)啦，然后我就報(bào)了企業(yè)所得稅交了，交完稅了，過(guò)了一周，我才發(fā)現(xiàn)我收入做多了4000，做了多了4000之后，我就改賬了，改賬了，然后改成正確的，正確的賬，然后我又提交申請(qǐng)了，然后我就退稅了。然后我在想我一月份那我有一條流水就是要扣那個(gè)所得稅的，但是那個(gè)所得稅沒(méi)有對(duì)應(yīng)上那個(gè)利潤(rùn)表的話，那我的審計(jì)報(bào)告會(huì)不會(huì)有影響啊。我現(xiàn)在的賬跟誒稅局是一樣的，是正確的。應(yīng)該沒(méi)影響吧不影響出報(bào)告吧

答： 您好，這個(gè)是不會(huì)影響你出報(bào)告的。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

查賬征收企業(yè)的企業(yè)所得稅表，利潤(rùn)總額與利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額是一致的嗎？可否扣除所得稅費(fèi)用填入？

答： 您好！是的。是要一致的。不扣所得稅。