o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 16:25

什么意思，不申請出口退稅，就做免稅申報(bào)嗎？然后我怎么知道這批貨物對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)是哪個(gè)

樸老師 解答

2025-09-25 16:31

不申請出口退稅，不一定直接做免稅申報(bào)，有兩種選擇：要么按 “免稅” 申報(bào)（免出口環(huán)節(jié)增值稅，對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣），要么按 “征稅” 申報(bào)（視同內(nèi)銷算銷項(xiàng)稅，對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅可抵扣），需先選好政策再申報(bào)；
想知道這批貨物對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，可通過 “進(jìn)項(xiàng)發(fā)票備注 / 采購合同 / 報(bào)關(guān)單信息” 匹配：比如進(jìn)項(xiàng)發(fā)票備注里寫了對應(yīng)出口貨物的名稱、規(guī)格，或采購合同能對應(yīng)到報(bào)關(guān)單的商品，把這些憑證關(guān)聯(lián)起來，就能確定哪些進(jìn)項(xiàng)屬于這批出口貨物。

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2025-09-25 16:44

那估計(jì)不好搞，找不到這批貨物對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)咋搞哦，想知道這批貨物對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，可通過 “進(jìn)項(xiàng)發(fā)票備注 / 采購合同 / 報(bào)關(guān)單信息” 匹配：比如進(jìn)項(xiàng)發(fā)票備注里寫了對應(yīng)出口貨物的名稱、規(guī)格，或采購合同能對應(yīng)到報(bào)關(guān)單的商品，把這些憑證關(guān)聯(lián)起來，就能確定哪些進(jìn)項(xiàng)屬于這批出口貨物。這個(gè)估計(jì)有點(diǎn)難搞

樸老師 解答

2025-09-25 16:46

選 “免稅申報(bào)”：不用精準(zhǔn)找進(jìn)項(xiàng)，把出口相關(guān)進(jìn)項(xiàng)稅做 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”，留存采購合同、出庫單（證明用于出口）備查；
選 “征稅申報(bào)”：按 “出口時(shí)間 + 商品品類” 模糊匹配（如 9 月出口，找 9 月采購?fù)奉愡M(jìn)項(xiàng)），在發(fā)票備注標(biāo)報(bào)關(guān)單信息，實(shí)在分不清就寫《進(jìn)項(xiàng)匹配說明》，后續(xù)核查時(shí)提供。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 16:48

媽呀， 聽你這么說感覺好麻煩，下個(gè)月咋搞哦。。。

樸老師 解答

2025-09-25 16:48

按流程來就可以了哦

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 16:49

以前沒接觸過。。。。

樸老師 解答

2025-09-25 16:52

你下個(gè)月操作的時(shí)候來問我就行了

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 16:53

主要是我覺得進(jìn)項(xiàng)肯定匹配不到

樸老師 解答

2025-09-25 16:54

為啥？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)必須要對應(yīng)你的報(bào)關(guān)單出口的貨物

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 16:56

報(bào)關(guān)單要找誰要，報(bào)關(guān)好像是貨貸報(bào)的

樸老師 解答

2025-09-25 16:57

那就是貨代給你的哦

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 17:00

也就是說我9月不需要做什么稅務(wù)上的處理了是吧，報(bào)關(guān)也不是自己公司報(bào)的，外面報(bào)的，我這邊除了在10月申報(bào)之外，9月不需要做任何稅務(wù)上的處理是吧

樸老師 解答

2025-09-25 17:00

同學(xué)你好
對的
是這樣的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 17:48

9月不需要做稅務(wù)方面工作吧，好怕漏了稅務(wù)上面需要做的

樸老師 解答

2025-09-25 17:49

不是新企業(yè)的嗎？這個(gè)不需要

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 17:51

什么不是新企業(yè)？公司營業(yè)執(zhí)照是2016年成立的公司

樸老師 解答

2025-09-25 17:52

那你正常申報(bào)你的內(nèi)銷的收入才行
下個(gè)月才加上出口的報(bào)

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 17:52

我是想說出口退稅這個(gè)，因?yàn)槲乙郧皼]接觸過出口退稅的，怕9月稅務(wù)遺漏

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-09-25 17:54

那么有2種情況，1不是你們報(bào)，是人家以你們的名義報(bào)，這種相當(dāng)于代理公司幫你們報(bào)，你們可以按出口，免稅。進(jìn)項(xiàng)不抵扣，做轉(zhuǎn)出。
2，不是你們報(bào)，也不是以你們的名義報(bào)，那么你們是屬于內(nèi)銷。按內(nèi)銷操作。這個(gè)申報(bào)需要做這個(gè)判斷吧

樸老師 解答

2025-09-25 17:55

你九月出口的，下個(gè)月申報(bào)的時(shí)候才填寫申報(bào)表