我是“二寶” 追問(wèn)

2017-10-31 09:32

可是這樣的話(huà)，我的原材料余額就到了貸方，就需要暫估。比如,借：原材料   239.32  應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額   40.68  貸：應(yīng)付賬款280     結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 借：生產(chǎn)成本 350  貸：原材料350    這樣的話(huà)，原材料余額就到了貸方。這是不可以的對(duì)吧

鄒老師 解答

2017-10-31 09:33

你好，你購(gòu)進(jìn)材料沒(méi)有取得發(fā)票嗎

我是“二寶” 追問(wèn)

2017-10-31 09:46

@鄒老師:我們是屬于制造業(yè)，每月要按技術(shù)部給提供的材料使用表來(lái)計(jì)算成本，會(huì)不會(huì)是每月領(lǐng)出的原材料和實(shí)際入庫(kù)的不符，就會(huì)造成成本過(guò)高，原材料在貸方，需要暫估的情況呀。

鄒老師 解答

2017-10-31 09:48

你好，根據(jù)實(shí)際情況做領(lǐng)用分錄，怎么會(huì)導(dǎo)致原材料是負(fù)數(shù) 
是不是有材料入庫(kù)，而沒(méi)有取得發(fā)票的情形