第一季度沒收入，只有15600人工工資，第一季度資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)和期未數(shù)填成一樣59930，企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入填成7851.46，營(yíng)業(yè)成本填成8320，利潤(rùn)是-468.54，第二季沒收入，人工工資12600，第二季企業(yè)所得稅當(dāng)期為累計(jì)和第一季一樣，第三季有三筆收入，一筆是代開專用發(fā)票，含稅收入35500，二筆是普票1770，是免稅，三筆是599.04，是免稅，第三季費(fèi)用有12600工人工資，材料成本28780，增值稅1033.98是9月繳（就是代開35500的稅），附加稅134.73是10月份繳，請(qǐng)問老師這個(gè)帳該怎樣做，怎樣調(diào)正確

答： 我到稅務(wù)局申請(qǐng)，當(dāng)期沖減7851.46和我利潤(rùn)表一致，累計(jì)就是錯(cuò)的，

辦公用品開增值稅專用發(fā)票,借辦公費(fèi),進(jìn)項(xiàng)稅額,貸現(xiàn)金.月末要做什么分錄呢?我什么都沒做,資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù).

答： 不用做的，正常的沒事，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)留底

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

您好！我想問您一個(gè)問題，本單位是小規(guī)模，代開了一個(gè)增值稅專用發(fā)票，收到的是602.52，實(shí)際營(yíng)業(yè)收入的金額是584.97，稅額扣了17.55，想問的是這個(gè)怎么填入資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表？我知道的是利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入一欄填寫584.97，那么稅額寫在哪里呢？

答： 稅額在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)填寫余額，你交了稅款余額是0