5月份購買一批商品117000元，已入庫，未收到發(fā)票未付款；6月份收到發(fā)票；7月份才付款。這三個(gè)月份應(yīng)該怎么分別做賬？

答： 5借；庫存商品 貸；應(yīng)付賬款——暫估 6借；應(yīng)付賬款——暫估 貸；庫存商品 借；庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)付賬款 7借；應(yīng)付賬款 貸；銀行存款

老師好，公司7月份付款訂貨，貨款已付，貨已收到入庫，發(fā)票未收到，發(fā)票要到8月份才能收到，這個(gè)業(yè)務(wù)該怎么做賬？謝謝

答： 您好！暫估入賬，借：原材料-暫估 貸：銀行存款。

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，6月份購進(jìn)材料8萬元，材料已入庫款項(xiàng)未付，發(fā)票也未到。8月份付材料款6萬元。9月份收到材料發(fā)票價(jià)稅合計(jì)8萬元，但未認(rèn)證未入賬。11月份認(rèn)證并入賬，付余款2萬元。老師，每筆會計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？謝謝

答： 您好，6月份購進(jìn)材料8萬元，材料已入庫款項(xiàng)未付，發(fā)票也未到，借：原材料 68,376.07 ，待抵扣稅金11,623.93 ，貸：應(yīng)付賬款 80000。 。8月份付材料款6萬元，借：應(yīng)付賬款 60000，貸：銀行存款 60000。 9月份收到材料發(fā)票價(jià)稅合計(jì)8萬元，但未認(rèn)證未入賬，借：原材料， 68,376.07 ，待抵扣稅金 11,623.93 貸：原材料， 68,376.07 ，待抵扣稅金 11,623.93 。11月份認(rèn)證并入賬，付余款2萬元。認(rèn)證后，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 11,623.93 ，貸：待抵扣稅金 11,623.93 ，付款時(shí)， 借：應(yīng)付賬款，20000，貸：銀行存款 20000