我們是商貿(mào)公司，開業(yè)兩個月，之前一直沒有建賬，一個月要進好多貨，也結(jié)算了一部分貨款，有好幾個供應商，我現(xiàn)在能從進銷存軟件里看到總的購進成本和退貨成本，以及知道給哪些供應商支付了部分貨款，現(xiàn)在不知道供應商分別還應付多少，請問關于這部分庫存商品，已付，未付，退貨的應該怎么建賬

答： 根據(jù)發(fā)票，入庫單做采購，掛應付賬款，付款沖應付賬款

7月初建賬時期末余額是5200，里面有一部分已經(jīng)記過成本，給供應商應付。但是有一部門沒有記成本，現(xiàn)在7月進出商品，庫存的商品，該怎么做分錄呢。需要結(jié)轉(zhuǎn)成本？如果結(jié)轉(zhuǎn)成本，購進的商品付給供應商的商品前錢已經(jīng)計入成本了，

答： 你好！是哪個科目余額5200？

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，我們是小規(guī)模納稅人 關于貨到票未到以及付款的分錄，我還是不明白。比如一月份進的貨，貨到，沒票沒支付:借:庫存商品貸:應付賬款-暫估(供應商)銷售有收入:借:銀行存款貸:主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務成本貸:庫存商品3月支付部分貨款，發(fā)票要等付完全款才給我們開:借:其他應付款-供應商貸:銀行存款比如5月才開票，收到發(fā)票后:借:庫存商品(紅字)貸:應付賬款-暫估(供應商)借:庫存商品貸:應付賬款-供應商借:其他應付款-供應商(紅字)貸:銀行存款(紅字)借:應付賬款-供應商貸:銀行存款老師，請問是這樣做賬嗎？

答： 3月支付部分貨款，發(fā)票要等付完全款才給我們開: 借:應付賬款 供應商， 貸:銀行存款 比如5月才開票，收到發(fā)票后: 借:庫存商品(紅字) 負數(shù) 貸:應付賬款-暫估(供應商) 負數(shù) 按發(fā)票做 借:庫存商品 貸:應付賬款-供應商 結(jié)轉(zhuǎn)成本有問題需要做借主營業(yè)務成本 負數(shù) 貸庫存商品負數(shù)，按正確做借主營業(yè)務成本 貸庫存商品