新手小白 追問

2017-10-20 15:41

那是不是得重新做憑證報表??？ 
之前是借記管理費用貸記進(jìn)項稅的，現(xiàn)在就把價稅合計的金額都做入管理費用是嗎？

鄒老師 解答

2017-10-20 15:42

你好，需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，同時做轉(zhuǎn)出的分錄

新手小白 追問

2017-10-20 15:46

@鄒老師:老師，這個分錄怎么做呢？ 
做了這個分錄后憑證就不用改動了，只改報表就行了是吧？

鄒老師 解答

2017-10-20 15:47

借：管理費用  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款 
做這個分錄 
然后填寫表格轉(zhuǎn)出申報

新手小白 追問

2017-10-20 15:58

@鄒老師:老師，為什么會有應(yīng)交稅費-未交增值稅，和銀行存款這個科目呢，這個是進(jìn)項票啊

鄒老師 解答

2017-10-20 16:00

你好，因為不能抵扣，就需要轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出就需要納稅