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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2017-09-19 09:08

你好,按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。330 
按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。290.6

羅達 追問

2017-09-19 09:21

但還有39.4元怎么做呢?

鄒老師 解答

2017-09-19 09:23

你好,實際有應納稅額可供減免的時候再做后面一筆分錄,金額39.4   
借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目

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現(xiàn)在大部分都是從銀行存款扣費了,你可以問下你那邊當?shù)厥裁辞闆r,之前都是拿著現(xiàn)金去交。
2020-04-13 11:53:47
你好,按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。330 按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。290.6
2017-09-19 09:08:19
你好,我們都是在稅控航天,紙質(zhì)的
2020-06-10 09:17:48
您好,做轉出處理,再全額抵扣。
2017-09-02 15:57:18
借應交稅費-應交增值稅)減免稅款)借管理費用負數(shù)
2019-06-21 15:43:51
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