企業(yè)從來(lái)沒(méi)大盤過(guò)。然后8月25號(hào) 來(lái)了一次大盤 盤盈400多萬(wàn) 估計(jì)是呆滯品 然后有一部分22號(hào)入庫(kù)現(xiàn)結(jié)的 沒(méi)有做借 原材料 貸現(xiàn)金存款 25號(hào)又把這些原材料盤上了 做了借原材料 貸待處理財(cái)產(chǎn)損益 我們25號(hào)結(jié)賬 然后 現(xiàn)在給供應(yīng)商付款 咋做分錄 之前沒(méi)入庫(kù)

答： 待處理財(cái)產(chǎn)損溢科目結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目了？

我們公司從一月份開始籌辦，當(dāng)時(shí)也購(gòu)進(jìn)了材料和庫(kù)存商品，因?yàn)楣狙b修所以領(lǐng)用了一部分材料和庫(kù)存商品，但當(dāng)時(shí)一直沒(méi)有填過(guò)領(lǐng)用單等，也沒(méi)有會(huì)計(jì)做賬務(wù)處理。我是三月份來(lái)的公司，我們公司現(xiàn)在在盤點(diǎn)，之前領(lǐng)用的材料和庫(kù)存商品就成了盤虧，現(xiàn)在我做這樣做分錄借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢貸：原材料/庫(kù)存商品假設(shè)領(lǐng)導(dǎo)簽字之后借：管理費(fèi)用貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢但是這樣做了我又覺(jué)得不對(duì)，因?yàn)槲以诮ㄙ~的時(shí)候?qū)@些購(gòu)進(jìn)的材料和庫(kù)存商品做一個(gè)分錄：借：原材料/庫(kù)存商品貸：銀行存款我怕到時(shí)候庫(kù)存商品和原材料上會(huì)有錯(cuò)誤。有人給我說(shuō)補(bǔ)出庫(kù)手續(xù)借：管理費(fèi)用? ? ? ??貸：原材料 ? ? ? ?貸：庫(kù)存商品之后就沒(méi)下文了我現(xiàn)在想知道補(bǔ)出庫(kù)手續(xù)是補(bǔ)在本期嗎？因?yàn)椴牧鲜怯迷诨I建期間用的，不知道補(bǔ)在本期有沒(méi)有問(wèn)題？是不是我補(bǔ)了出庫(kù)手續(xù)就不用再做盤虧處理了？請(qǐng)指教，謝謝！

答： 您好 這種情況是應(yīng)該補(bǔ)1月份的出庫(kù)手續(xù) 然后做對(duì)應(yīng)的賬務(wù)處理 可以補(bǔ)在本期 補(bǔ)了出庫(kù)手續(xù)就不用再做盤虧處理

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

倉(cāng)庫(kù)未有倉(cāng)管員，盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)，盤盈原材料，盤點(diǎn)不是月盤是年盤，所以財(cái)務(wù)與倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)對(duì)不上，賬務(wù)處理(1)：借：原材料 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益 ，那之后應(yīng)該怎么做賬呢

答： 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益貸：管理費(fèi)用