maize老師 解答

2020-03-30 10:28

2 借：生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù) 貸：原材料-暫估入庫 負(fù)數(shù)，借：生產(chǎn)成本 貸：原材料

maize老師 解答

2020-03-30 10:28

3 ， 借：其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)  貸：原材料-暫估入庫 負(fù)數(shù)  借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，

maize老師 解答

2020-03-30 10:29

沒有必要暫估稅款，2 這個實(shí)務(wù)中一般是借原材料-明細(xì)正常掛，貸應(yīng)付賬款暫估款，到時候可以直接沖應(yīng)付賬款暫估款，不需要沖原材料暫估款，3 ，稅金不需要暫估，

艷 追問

2020-03-30 10:33

老師的意思是他做的第一二筆全部沖回嗎？進(jìn)項(xiàng)稅呢？

maize老師 解答

2020-03-30 10:37

是的，也沖紅，重新做，要是和之前第一筆是一起來，那就做借原材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款，  借：其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù) 貸：原材料-暫估入庫 負(fù)數(shù)

艷 追問

2020-03-30 10:42

第二筆是啥時候可以做？發(fā)票不一定全部開

maize老師 解答

2020-03-30 10:45

你收到發(fā)票的時候，只對應(yīng)數(shù)量，100件，貨物，這個單價有問題對應(yīng)沖掉，沒有 回來發(fā)票繼續(xù)暫估

艷 追問

2020-03-30 10:52

它計入生產(chǎn)成本 暫估入庫了 那我重新做生產(chǎn)成本這個金額跟他一樣不，還是說按收到發(fā)票的原材料
數(shù)按這個總金額再重新做到生產(chǎn)成本－原材料里面去。

maize老師 解答

2020-03-30 10:57

要是120件發(fā)票是100件，你這個20件也領(lǐng)用，那有問題只沖掉100件，20件繼續(xù)掛著 等后續(xù)發(fā)票到再沖

艷 追問

2020-03-30 11:00

它這個生產(chǎn)成本還是18年做的賬了，也已結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在19年這樣操作會?影響不

maize老師 解答

2020-03-30 11:02

這個這么做不影響，主要是主營業(yè)務(wù)成本這個結(jié)轉(zhuǎn)有問題沒

艷 追問

2020-03-30 11:03

18年的成本也結(jié)轉(zhuǎn)了

maize老師 解答

2020-03-30 11:06

我問的是不是結(jié)轉(zhuǎn)有問題，有問題才需要再調(diào)后面，沒有不管那個 就可以，

maize老師 解答

2020-03-30 11:07

金額是不是不對，這個，結(jié)轉(zhuǎn)的

艷 追問

2020-03-30 11:10

成本倒是按實(shí)際的結(jié)轉(zhuǎn)了，重點(diǎn)是暫估入庫金額大很多發(fā)票沒到

艷 追問

2020-03-30 11:11

我這樣操作庫存數(shù)是不是也對不上了吧

maize老師 解答

2020-03-30 11:15

沒有發(fā)票，你記得納稅調(diào)增就可以，有發(fā)票不需要調(diào)，需要一筆一筆記下那些沒有發(fā)票，這個需要自己做一個登記